Снятие ареста с расчетного счёта

Статьи, комментарии, ответы на вопросы

Типовая ситуация: Блокировка счета: основания и как разблокировать
(Издательство «Главная книга», 2024) Для снятия ареста со счета устраните его причину — сдайте отчетность, погасите задолженность. Счет, арестованный из-за задолженности, разблокируют на следующий день после того, как сальдо ЕНС станет нулевым или положительным. Если этого не произошло, направьте копии подтверждающих платеж документов в налоговую через личный кабинет или онлайн-сервис (ст. ст.

46, 76 НК РФ, Порядок ФНС).

Нормативные акты

Федеральный закон от 02.10.2007 N 229-ФЗ
(ред. от 29.12.2022, с изм. от 26.04.2023)
«Об исполнительном производстве»
(с изм. и доп., вступ. в силу с 09.01.2023) 4. Если на денежные средства, находящиеся на счетах должника, наложен арест, то судебный пристав-исполнитель в постановлении указывает, в каком объеме и порядке снимается наложенный им арест с денежных средств должника. Банк или иная кредитная организация обязаны в течение трех дней со дня получения постановления сообщить судебному приставу-исполнителю об исполнении указанного постановления.

«Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая)» от 31.07.1998 N 146-ФЗ
(ред. от 10.07.2023) 3.1. Решения налогового органа о приостановлении операций налогоплательщика-организации по его счетам в банке и переводов его электронных денежных средств, принятые в соответствии с пунктом 3 настоящей статьи, отменяются решением этого налогового органа в следующем порядке:

Правовые ресурсы

«Горячие» документы
Кодексы и наиболее востребованные законы

Обзоры законодательства

Федеральное законодательство
Региональное законодательство
Проекты правовых актов и законодательная деятельность
Другие обзоры

Календари
Формы документов
Полезные советы

Как не попасть под блокировку 115-ФЗ

ИП используют расчетные счета для совершения операций в безналичном порядке: расчеты с контрагентами, выплаты зарплат, вознаграждений, прием платежей от заказчиков. Если расчетный счет блокируется, индивидуальный предприниматель не сможет снять или перечислить денежные средства. Это негативно влияет на деятельность предпринимателя и приводит к денежным убыткам.

Причем основания для блокировки могут быть самыми разными — как серьезными проступками, так и случайными просчетами со стороны предпринимателей. Например, Вы ошиблись при составлении документов, в платежке или попросту не оповестили банк об изменениях в личных сведениях. В соответствии с Федеральным законом 115-ФЗ, а также требованиями Росфинмониторинга, банк вправе временно прекратить проведение транзакций по расчетному счету, если заподозрит незаконную деятельность, участие в сомнительных операциях, уход от уплаты налогов или легализацию доходов, полученных преступным путем.

Подробнее о том, как не допустить таких ситуаций, мы поговорим в этом материале.

Что говорится в законе 115-ФЗ

Когда речь заходит о 115-ФЗ, имеют в виду Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Суть закона заключается в том, чтобы не допустить:

обналичивания денег, полученных незаконным путем;
перевода денег террористам, экстремистам и лицам, которые занимаются распространением оружия.

Организациям, ведущим денежные или имущественные операции (банки, инвестиционные фонды, ломбарды и другие), необходимо тщательно отслеживать операции и сделки клиентов. В этой связи 115-ФЗ определяет регламент по работе с клиентами. Правила, изложенные в законе, обязуют компании распознавать нелегальные схемы и пресекать их.

Какие операции попадают под подозрение

Сомнительные сделки в рамках 115-ФЗ — это операции, которые не являются типичными для деятельности компании, ведутся вопреки требованиям закона, отличаются сложной схемой или же заведомо не выгодны заказчику. В качестве обобщающего фактора для сомнительных операций выступает их необычность и нетипичность. Перечень операций сомнительного характера указан в статье 6 закона № 115-ФЗ.

Особый интерес у сотрудников банка вызывают следующие операции:

операции с валютой и ценными бумагами, покупка с целью дальнейшей их перепродажи;
выпуск наличных денежных средств на имя предъявителя;
открытие вклада в пользу третьего лица;
выдача наличных денег в особо крупных размерах с неясной целью и неоднозначным назначением;
операции, не свойственные прежней деятельности организации или индивидуального предпринимателя;
предоставление беспроцентного займа в денежной форме;
сдача золотых изделий и лома драгоценных металлов в ломбард.

Вызывают настороженность любые переводы денежных средств с вновь зарегистрированными обществами, имеющими признаки фирм-однодневок.

Какие правила нужно соблюдать, чтобы не попасть под блокировку

У организации есть история	Фирма должна периодически что-то продавать, покупать или производить. Какие-то следы деловой активности должны быть заметны.
В штате есть несколько работников	Да, есть бизнесы, в которых не задействовано несколько сотрудников, но наличие штата считается обязательным элементом функционирующего бизнеса, причем не на бумаге, а на деле.
Немного наличных денег нужно иногда снимать	В реальной жизни компания не может обойтись без расходов. Поэтому Вы должны показать, что Ваша структура действительно существует. Однако не стоит допускать того, чтобы расходы на наличные превышали 30 процентов.
Пусть счет будет активным	Хорошо, когда сделок много. И важно, чтобы контрагентов тоже было больше одного.
Не оставляйте без ответов вопросы сотрудников банка	И Вы должны делать это быстро. Утром — вопрос, вечером — ответ. Сегодня запрос, завтра письмо. Банк должен видеть, что Вы не скрываетесь.
Проверка контрагентов	Обязательная процедура. Вы можете безукоризненно следовать предыдущим восьми правилам, но один подозрительный контрагент может подвергнуть Вашу организацию риску.

Что делать, когда узнал о блокировке?

Если банк заблокировал Ваш счет, у Вас будет три варианта разрешения ситуации.

Первый: закрыть счет и перевести деньги на другой счет в ином банковском учреждении. Вероятнее всего, такой способ удовлетворит банк, поскольку он рассматривает Вас как сомнительного клиента, нарушившего Закон № 115-ФЗ.

☝🏼 Это интересно

Второй: вернуть деньги с замороженного счета можно с помощью исполнительного листа. Правда, потребуется некоторое время на судебное разбирательство, но если кредитор, доброжелательно настроенный к Вам, обратится в суд, выиграет дело, получит исполнительный лист, а затем подаст его в банк, банк его точно исполнит.

Третий. Он напрямую предусматривается действующим Законом № 115-ФЗ:

Собрать и предъявить документы, которые запросит банк. Эти бумаги должны снимать с Вас подозрения, доказывать благонадежность, а платежные операции никоим образом не должны рассматриваться как сомнительные согласно ст. 7 раздела 2 Закона № 115-ФЗ.
Если банк принял Ваши документы, но не хочет разбираться в ситуации и разблокировать счет — обратитесь в Арбитражный суд, с требованием о признании незаконными действий банка и возложении на него обязательств по выполнению требуемых Вами операций.

Как разблокировать расчетный счет?

В зависимости от ситуации, каждое дело будет рассматриваться в индивидуальном порядке. А значит и документы потребуются разные:

Если Вы не давали согласия на внесение изменений в учредительные документы, предоставьте документы, подтверждающие эти изменения.
Если директор Вашей компании был заподозрен в номинальном управлении, опровергните это заключение, предъявив соответствующие доказательства.
Если счет заблокирован из-за того, что адрес предприятия недействителен, предъявите документ, в котором указан его фактический адрес.
Если у Вас имеется задолженность перед налоговой инспекцией, либо оплатите ее, либо предъявите документ о незаконности взыскания долга.

В любом случае, если Ваш расчетный счет заблокирован, немедленно свяжитесь с банком и уточните основания для его блокировки. Банк передаст сведения и, опираясь на них, предпримет дальнейшие действия.

Есть много случаев, когда счет блокируется из-за ошибок банка или налоговой инспекции. Если с Вашей стороны нет никаких нарушений, следует подать заявление в суд и ждать его решения.

Можно ли вывести деньги?

С полной уверенностью можно сказать, что блокировка счета как тотальный запрет на операции возникает в единственном случае — если клиент находится в списке экстремистов или есть причины заподозрить его в террористической активности. Но это наверняка не относится к Вам.

Однако если банк, следуя 115-му закону, приостановил деятельность или отказался от проведения той или иной операции, то здесь свободы гораздо больше. Деньги можно перечислить на счет в другом банке, направить на счет физического лица или по исполнительному листу.

Как можно распорядиться средствами со счёта, заблокированного по 115-ФЗ

Способ	Затраты	Риски
Счёт в другом банке	Банк может взимать штраф за перевод денег со счёта, заблокированного на основании 115-ФЗ. Это может быть 10-20 % и более	Банк сопроводит перевод сообщением в ЦБ РФ, и клиента могут внести в «чёрный список». Это чревато блокировкой в другом банке и проблемами с открытием счетов
Зарплата и другие выплаты физлицам	От 13 % НДФЛ + внебюджетные фонды (если фирма банкротится или не может уплатить НДФЛ, налог перечисляет в бюджет физлицо)	Если выплачиваете крупную сумму, на вас могут завести уголовное дело по ст. 198 УК РФ. Финмониторинг тоже не дремлет
Исполнительный лист	При обращении в суд нужно уплатить госпошлину	Спор в суде решается долго, даже если это мировое соглашение. Может, быстрее удастся решить все вопросы с банком и снять блокировку
Исполнительная надпись нотариуса (нотариус заверяет договор займа между компанией и физлицом и делает пометку, если условия договора нарушены)	Оплата работы нотариуса (3-5% от суммы договора)	Если банк что-то заподозрит, физлицу могут заблокировать счёт на 45 суток

И в заключение…

Чтобы не попасть под блокировку, следует вовремя уплачивать налоги, своевременно сдавать отчетность, проверять контрагентов и не вести «серый» бизнес. В целях профилактики не помешает порой взглянуть на переводы и расчеты глазами банка — все ли у Вас понятно и открыто?

Если банк все же заподозрил Вас, не нервничайте, а спокойно поясните схему проведения операций, специфику деятельности, вовремя подавайте все документы.

Если банк все же блокирует счет, а Вы считаете, что причин для этого не было — обращайтесь с иском в арбитражный суд. Судебная практика говорит о том, что Вы в силах обосновать незаконность действий банка.

Если Ваши счета заблокированы законно — у Вас есть задолженность перед бюджетом, исполнительное производство и прочее, Вам необходимо ликвидировать все нарушения. Сразу после того, как Вы оплатите все налоги, штрафы и другие обязательные взносы, банк снимет с Вас ограничения по счету.

Арест расчетного счета судебными приставами

Полномочия судебных приставов регламентируются Федеральными законами от 21.07.1997 г. №118-ФЗ «О судебных приставах» и от 02.10.2007 г. №229-ФЗ «Об исполнительном производстве» (далее по тексту — Закон №229-ФЗ).

Принудительное исполнение судебных актов возлагается на соответствующие службы судебных приставов, непосредственное осуществление функций по исполнению судебных актов возлагается на судебных приставов-исполнителей (ст.5 Закона №229-ФЗ).

Судебный пристав-исполнитель в процессе принудительного исполнения судебных актов обязан принимать меры по своевременному, полному и правильному исполнению исполнительных документов (ст.12 и ст.13 Закона №118-ФЗ).

Важно!

Судебный пристав-исполнитель имеет право налагать арест на денежные средства и иные ценности должника, находящиеся на счетах, во вкладах или на хранении в банках (абз.7 п.2 ст.12 Закона №118-ФЗ).

Арест расчетного счета (в отличие от блокировки) означает незамедлительное прекращение всех расходных операций.

Законодательством об исполнительном производстве различают два вида ареста:

как самостоятельная мера принудительного исполнения, применяемая исключительно во исполнение судебного акта об аресте имущества (п.5 ч.3 ст.68 Закона №229-ФЗ);
накладываемый на имущество должника в целях обеспечения исполнительного документа, содержащего требования об имущественных взысканиях (ст.80 Закона №229-ФЗ), т.е. как обеспечительная мера.

Основания для ареста счета судебными приставами

Распространенной причиной ареста расчетного счета является непогашенная задолженность перед кредиторами. По письменному заявлению взыскателя и на основании исполнительного листа судебным приставом-исполнителем выносится постановление о возбуждении исполнительного производства.

Судебный пристав направляет постановление как взыскателю, так и должнику. По истечении пятидневного срока для добровольного исполнения судебный пристав обязан принять меры по принудительному взысканию задолженности (п.12 ст.30 Закона №229-ФЗ). Далее судебный пристав выносит постановление об обращении взыскания и направляет его в обслуживающие банки, где есть расчетные счета компании.

Важно!

Обслуживающий банк должен незамедлительно исполнить требования судебного пристава о взыскании денежных средств и в течение трех дней отчитаться взыскателю или судебному приставу об их исполнении (п.5 ст.70 Закона №229- ФЗ).

Какие документы предъявляются в банк для ареста расчетного счета?

Арест расчетного счета производится на основании предъявленных банку следующих исполнительных документов, приведенных в гл.2 Закона №229-ФЗ.

Например таких как:

исполнительные листы;
судебные приказы;
удостоверения, выдаваемые комиссиями по трудовым спорам;
постановления судебного пристава-исполнителя.

Аресту подлежат средства на счете в размере, указанном в исполнительном документе (например, в судебных актов и приказах, исполнительных листах).

Если денежные средства отсутствуют либо их недостаточно, банк продолжает дальнейшее исполнение постановления о наложении ареста по мере поступления денежных средств на счета должника до исполнения в полном объеме указанного постановления или до снятия ареста судебным приставом-исполнителем (п.6 ст.81 Закона №229-ФЗ).

При недостаточности денежных средств на счете для удовлетворения всех предъявленных к нему требований списание денежных средств осуществляется в очередности, приведенной в п.2 ст.855 ГК РФ.

Например

На основании постановления судебного пристава-исполнителя (в рамках исполнительного производства по возмещению вреда чужому имуществу) наложен арест на денежные средства компании. На расчетный счет компании поступили денежные средства на выплату заработной платы работников. Вправе ли компания сначала перечислить с расчетного счета денежные средства на текущую заработную плату работникам?

Важно!

Арест расчетного счета должника не нарушает принцип очередности списания денежных средств (Письма Минфина РФ от 04.03.2013 г. №03-02-07/1/6344, от 11.05.2012 г. №03-02-07/1-118).

Это означает, что при наложении судебным приставом-исполнителем ареста в рамках исполнительного производства по взысканию платежей, списание которых осуществляется в пятую очередь, расчетные документы по перечислению платежей, относящихся к первой, второй, третьей и четвертой очереди, исполняются в первоочередном порядке по мере поступления денежных средств на счет клиента банка.

То есть банк в первую очередь банк перечислит с расчетного счета должника денежные средства на выплату текущей заработной платы работникам, а потом по исполнительному листу.

В том случае, если банком будет нарушена очередность списания денежных средств, должник вправе взыскать с банком убытки (Постановление ФАС Западно-Сибирского округа от 01.11.2013 г. №А03-20390/2012).

Снятие ареста с расчетного счета

Снятие ареста с расчетного счета осуществляется по следующим основаниям:

списание в пользу взыскателя суммы денежных средств, приведенных в исполнительном листе;
получение от взыскателя заявления о прекращении взыскания;
получение от судебного пристава постановления о снятии ареста и об окончании исполнительного производства.

На стадии исполнительного производства должник может мирным путем урегулировать задолженность перед кредиторами, подписав мировое соглашение.

На практике встречаются ситуации, когда в результате бездействия, допущенного судебным приставом, банк, в котором открыт расчетный счет компании-должника, не получает копии постановлений о снятии ареста и об окончании исполнительного производства. Указанное бездействие нарушает требования Закона №229-ФЗ и права должника, не имеющего возможности осуществлять расчетные операции по данному счету, и дает право должнику обжаловать бездействия судебных приставов в судебном порядке (Постановление АС Северо-Кавказского округа от 19.08.2015 г. №А32-5628/2015).

Статья актуальна на 01.11.2016

Пример заявления в ФССП о снятии ареста со счета: шаги и рекомендации

Обращение в Федеральный мировой судья (ФССП) с заявлением о снятии ареста со счета является неотъемлемой частью процедуры взыскания задолженности. В случае наложения ареста на банковский счет граждане имеют право обратиться к федеральному мировому судье с заявлением о снятии ареста. Заявление должно быть оформлено в соответствии с установленными требованиями и содержать необходимые документы и сведения.

В заявлении должны быть указаны данные гражданина, чей счет был конфискован, и причины, по которым арест должен быть снят. Также необходимо приложить копии документов, подтверждающих необходимость снятия ареста, например, судебных решений, завершающих исполнительное производство, или соглашений об исполнении долга.

Заявление должно быть подано в письменном виде, подписано и направлено в Федеральную службу по надзору в сфере защиты прав потребителей по месту нахождения организации. К заявлению должны быть приложены копии всех необходимых документов. После получения заявления ФССП проверяет представленные документы и принимает решение о снятии ареста или об отказе в его снятии.

При наличии заявления о наложении ареста на счет гражданин может расходовать денежные средства, находящиеся на счете, без ограничений. Однако следует иметь в виду, что при возникновении новой задолженности счет может быть вновь арестован в рамках процесса взыскания.

Что такое арест счета? Почему для снятия ареста со счета необходимо подавать заявление?

Федеральная служба судебных приставов-исполнителей является государственным органом, отвечающим за исполнение судебных решений. Она занимается взысканием долгов и реализацией мер по исполнению судебных актов, в том числе принудительным арестом имущества.

В случае ареста банковского счета в связи с задолженностью или исполнительным производством в Федеральную службу по защите прав потребителей подается заявление об освобождении счета от ареста. Такое заявление позволяет освободить счет от ограничений и восстановить доступ к находящимся на нем средствам.

Заявление об освобождении счета должно содержать информацию о должнике, проведенных процедурах и подробное описание обстоятельств, послуживших основанием для наложения ареста. В заявлении необходимо указать, почему просьба о снятии ареста считается обоснованной.

Подача заявления о наложении ареста на счет позволяет судебному приставу-исполнителю рассмотреть его и принять решение. Если заявление принято, арест со счета снимается, и владелец счета может вновь распоряжаться своими деньгами.

Полезно знать: Согласование действий в охранных зонах электросетевого хозяйства и вынос объектов из земли

Какие документы необходимо подготовить для подачи заявления в федеральный орган исполнительной власти о снятии ареста со счета?

Для подачи заявления в федеральный орган исполнительной власти о снятии ареста со счета необходимо предоставить определенные документы. Важно тщательно подготовить их, чтобы избежать задержек или отказа в рассмотрении заявления.

Первый документ, который необходимо предоставить, — это заявление о снятии ареста со счета. Это заявление должно содержать основную информацию об арестованном счете, а также причину и обоснование необходимости снятия ареста.

Второй важный документ, который необходимо предоставить, — это копия судебного решения о наложении ареста на счет. Это может быть судебный орган, прокуратура или другой уполномоченный орган. Копия решения должна быть заверена печатью и подписью судебного органа.

Кроме того, необходимо предоставить документы, подтверждающие факт полного исполнения обязательств кредитором, на счет которого наложен арест. Это может быть справка из банка, выплачивающего долг, или иная документация, подтверждающая факт исполнения обязательства.

В некоторых случаях может потребоваться дополнительная документация. Например, если на счете находятся деньги, вырученные от продажи имущества, может потребоваться предоставление документов, подтверждающих факт продажи и стоимость проданного имущества.

Важно заранее ознакомиться с требованиями ФССП и предоставить все необходимые документы, чтобы ваше заявление было рассмотрено без задержек.

Как правильно заполнить заявление о приеме на федеральную службу в Федеральную службу исполнительной власти

Для того чтобы правильно заполнить заявление на поступление в Федеральную службу исполнения наказаний по политическим мотивам, необходимо убедиться в том, что вы следуете специальной инструкции и уточнили всю информацию, необходимую для снятия ареста по счету.

Первым шагом при заполнении заявления в Федеральную службу исполнения наказаний является снятие ареста по счету. Первым шагом является определение персональных данных заявителя. В заявлении необходимо уточнить фамилию, имя, отчество, дату рождения, место жительства и контактные данные.

Необходимо уточнить информацию о банковском счете, на который наложен арест. В заявлении необходимо указать номер счета, название бренда и его адрес. Также следует уточнить, на что наложен арест и за какой период наложена сумма ареста.

Затем необходимо определить причину снятия ареста. В заявлении необходимо подробно изложить причины и обстоятельства, при которых необходимо снять арест со счета. Важно предоставить все необходимые документы и доказательства, подтверждающие ваши доводы.

К заявлению необходимо приложить копии всех документов, подтверждающих достоверность указанных данных и обстоятельств. Также следует обратить внимание на правильность, отсутствие ошибок и опечаток в заполнении заявления.

В конце заявления необходимо указать дату подачи заявления и поставить подпись. Заявления могут быть направлены в ФССП лично или по почте под расписку.

Полезно знать: Как поступить, если вам не отдают долг?

Как и куда можно обратиться в Федеральную службу исполнения наказаний для снятия ареста со счета

Если на ваш банковский счет был наложен арест, вы имеете право обратиться в ФССП с заявлением о снятии ареста. Для этого необходимо выполнить несколько простых шагов.

Во-первых, подать заявление. В нем необходимо указать свои личные данные, номер счета, на который был наложен арест, и причину, по которой Вы просите снять арест. Важно привести все факты и аргументы в поддержку своей позиции.

Затем необходимо обратиться в территориальный орган федерального судьи. Это может быть часть федерального судьи в Вашем городе или регионе. Найдите контактные данные этого органа: адрес, телефон и электронную почту.

Эту информацию можно найти на официальном сайте федерального судьи или в канцелярии.

Найдя нужные контактные данные, обратитесь в территориальный орган федерального судебного пристава-исполнителя. Уточните возможные способы подачи заявления: личная явка, почтовое отправление, электронная почта и т.д. По возможности заранее уточните, какие документы будут представлены вместе с заявлением.

Важно помнить, что в зависимости от сложности ситуации и количества доказательств процесс удаления учетной записи может занять разное количество времени. Поэтому рекомендуется запастись терпением и следить за развитием событий.

Обращение с заявлением о снятии ареста со счета в Федеральную службу по надзору в сфере защиты прав потребителей — важный юридический шаг, требующий внимания и осторожности. При подготовке заявления и обращении в Федеральную службу судебных приставов соблюдайте все указанные требования и правила. Это повышает вероятность положительного результата.

Сколько времени занимает рассмотрение заявления в Федерацию федеральных органов исполнительной власти о наложении ареста на счет?

Время обработки заявления в Федеральную службу судебных приставов о снятии ареста со счета может варьироваться в зависимости от ряда факторов. Во-первых, это зависит от загруженности органов Федеральной службы судебных приставов, поскольку они рассматривают большое количество заявлений и дел.

Время рассмотрения заявки может также зависеть от сложности ситуации. Если заявка содержит все необходимые документы и информацию и не содержит конфликтов, то рассмотрение может быть более быстрым.

Однако если возникнут вопросы или потребуются дополнительные проверки, рассмотрение может занять больше времени.

Обычно на рассмотрение заявления в FDIC и восстановление счета уходит несколько недель. В ходе проверки у заявителя могут запросить дополнительную документацию или информацию, а также могут потребоваться ссылки на другие службы или агентства.

Как правило, для получения более точной информации о сроках рассмотрения заявления рекомендуется обратиться в ФССП или проконсультироваться с юристом.

Последствия отказа в удовлетворении заявления в ФССП о снятии ареста со счета

Для снятия ареста со счета в результате отказа в удовлетворении заявления федеральному судье

Отказ в удовлетворении заявления в ФССП о снятии ареста со счета может иметь серьезные последствия для заявителя. Во-первых, это может привести к дальнейшим обязательствам в отношении средств, находящихся на его счете. Если арест на счет наложен судом или другим компетентным органом, ФССП может отказать в снятии ареста, если для этого нет достаточных оснований.

Полезно знать: Отсрочка от мобилизации по семейным обстоятельствам: основные моменты

Во-вторых, отказ в удовлетворении ходатайства об освобождении арестованного счета может привести к тому, что заявитель не сможет расходовать деньги. Это может привести к серьезным проблемам, особенно если на счете находятся деньги, необходимые для оплаты текущих расходов или значительных долгов.

Кроме того, отказ GSY снять арест со счета может привести к дополнительным расходам. Заявители могут быть вынуждены обратиться в суд для снятия ареста. Также возможен ущерб, связанный с невозможностью использования арестованных средств в течение длительного времени.

В целом отказ в удовлетворении заявления о снятии ареста со счета может привести к серьезным негативным последствиям для заявителя. Поэтому важно тщательно подготовиться и представить достаточное количество доказательств и аргументов в поддержку заявления, чтобы повысить вероятность его положительного рассмотрения.

Какие действия следует предпринять в случае принятия судебным приставом-исполнителем положительного решения о снятии ареста со счета?

Как только вы примете положительное решение об обращении в Федеральную службу исполнения наказаний с просьбой снять арест с вашего счета, вам следует немедленно предпринять ряд действий. Во-первых, необходимо связаться с банком и предоставить ему копию постановления о снятии ареста. Банк обязан принять это решение к сведению и разблокировать денежные средства на счете.

Во-вторых, следует проверить наличие на банковском счете всех ранее совершенных сумм. Если некоторые суммы не были полностью восстановлены, необходимо обратиться в банк с просьбой о восстановлении. При этом рекомендуется, чтобы вся необходимая документация, подтверждающая положительное решение ФССП, находилась у клиента.

Важно также обратить внимание на свою кредитную историю после принятия положительного решения. Если арест счета отражен в кредитной истории, необходимо обсудить с кредитной компанией просьбу об обновлении информации и удалении всех негативных записей, связанных с арестом.

Важно помнить, что положительное решение о снятии ареста со счета не означает, что весь процесс ареста закончился. В дальнейшем могут потребоваться дополнительные действия или дополнительная документация. Поэтому рекомендуется поддерживать связь с GSEY и Банком, чтобы быть в курсе всех изменений и дополнительных требований.

Новости по теме:

При каких заболеваниях предоставляется бессрочная инвалидность?
Статья о содержании общего имущества в коммунальной квартире: закон, права и обязанности жильцов, места общего пользования, гости и соседи
Апелляционная жалоба по арбитражному делу: основные принципы и процедура рассмотрения в Московской окружной коллегии адвокатов
Договор купли-продажи гаража: новый образец на 2024 год

Как вывести деньги с заблокированного счета: часть II, расширенная

Эксперт продолжает рассказывать, как защитить средства от блокировки. Первая часть его статьи оказалась настолько популярной, что автор решил сделать вторую, где рассказывает подробнее о работающих методах вывода средств. Разберем самые распространенные аресты счетов трех типов. 1. Приостановлении операций налогоплательщика-организации по его счетам в банке принимается в случае непредставления этим налогоплательщиком налоговой декларации, неуплаты налога, игнорирования требования налоговой инспекции на основании ст.

76 НК РФ 2. Блокировка расчетного счета самим банком по 115-ФЗ. 3. Арест счета судебными приставами для взыскания задолженности. Начнем по порядку. Если арестовала налоговая инспекция за несдачу декларации, непредоставление ответа на требование, то самым разумным и логичным будет сдать декларацию либо ответить на требование и не прибегать к грубым методам.

В комментариях к первой статье писали, что можно просто выплатить заработную плату. Попробуйте, если получится я вас поздравляю, у кого не получилось – читайте дальше. Если арест счета за неуплату налогов, на которые нет денег, и вы по каким-то причинам считаете, что есть более приоритетные платежи, либо отчет вы сдали, но налоговая все равно не отменяет решение о приостановлении и продолжает дальше морозить ваш счет, тогда тоже читаем дальше. На незаконные действия налогового органа можно написать жалобу в управление, но результат не гарантирован и ждать неизвестности целый месяц не каждый налогоплательщик решится.

И этот вопрос стоит раскрыть в отдельной статье. Арест налоговой – это запрет на проведение платежей выше третей очереди согласно п.2 ст. 855 ГК РФ, как я уже писал в первой статье.

Соответственно, чтобы получить свои кровные, надо попасть во вторую очередь, так как это проще всего для организаций.

Алименты у ИП

А индивидуальные предприниматели могут создать себе долг и первой очереди, например, по алиментам. Для этого индивидуальному предпринимателю надо подписать соглашение об алиментах. Этот документ может содержать условие, что часть доходов передается на содержание опекаемого.

В этом случае опекаемый получает денежные средства в первую очередь, во всех смыслах этого слова! Налоговая, сотрудники и прочие кредиторы нервно курят в сторонке и ждут остатков на счетах. (п. 3 ст.

99 № 229‑ФЗ «Об исполнительном производстве»).

Алименты могут уплачиваться не только на содержание несовершеннолетних детей, но и взрослых. Главное, чтобы они были нетрудоспособные. Таково требование Семейного кодекса.

Вам как должнику необходимо составить у нотариуса соглашение об алиментах и определить там ежемесячный платеж. Да, кредиторам, скорее всего, это может не понравиться, и они могут обратиться в суд. Судебная практика в таких делах неоднородна и зависит от того, когда было составлено соглашение об алиментах.

Естественно, лучше всего составить соглашение об алиментах до вступления в силу судебных актов о взыскании задолженности. В этом случае оспорить соглашение об алиментах будет крайне сложно.

Исполнительный лист по задолженности по зарплате

Для организаций самый распространенный способ – получить исполнительный документ по задолженности по заработной плате. Три варианта исполнительных документов – собственно исполнительный лист, судебный приказ, удостоверение КТС. Они являются исполнительными документами согласно ст. 12 Федеральный закон от 02.10.2007 N 229-ФЗ (ред. от 31.12.2017) «Об исполнительном производстве» 1. Исполнительный лист получать дольше всего, и это существенный минус данного способа, но, если решение суда вступит в силу, его можно отменить только по вновь открывшимся обстоятельствам, что будет сделать достаточно сложно. Если все же вы хотите получить именно исполнительный лист, то ваш сотрудник должен обратиться с исковым заявлением в суд общей юрисдикции по месту своей прописки.

И предоставить документы, подтверждающие долг. Если процесс затянется дольше необходимого, то для ускорения получения исполнительного листа можете на судебном заседании заключить мировое соглашение с исполнением в ближайшие два дня. И его естественно не исполнить, после этого получаете исполнительный лист и предъявляете его в банк для списания денег со счета. 2. Судебный приказ получается в суде общей юрисдикции по месту проживания взыскателя, в течении десяти дней. Для получения судебного приказа надо предоставить трудовой договор, трудовую книжку, справку 2-НДФЛ, письмо, в котором организация признает долг по зарплате перед сотрудником.

Государственную пошлину платить не надо. Взыскатель получает на руки судебный приказ и с банковским и реквизитами идет в банк, в котором открыт расчетный счет. Банк обязан принять к исполнению данный документ и в течении трех дней его исполнить при наличии денежных средств на счету должника.

Минусом данного варианта можно назвать только то, что судебный приказ можно легко отменить по заявлению должника. 3. Если не хотите связываться с судом, то создаем комиссию по трудовым спорам (КТС), изготавливаем печать КТС. По сути это обычная печать, на ней просто написано «Комиссия по трудовым спорам ООО «РОМАШКА».

Статья 384 ТК РФ определяет порядок образования комиссии по трудовым спорам. Согласно этой статье «комиссии по трудовым спорам образуются по инициативе работников и (или) работодателя (организации, индивидуального предпринимателя) из равного числа представителей работников и работодателя».

Комиссия по трудовым спорам может быть образована в любой организации, за исключением религиозных, и у индивидуального предпринимателя.

Если работодателем является религиозная организация или физическое лицо, не являющееся индивидуальным предпринимателем, комиссия по трудовым спорам не образуется, а в соответствии со статьями 308, 348 и 391 ТК РФ индивидуальные трудовые споры между указанными работодателями и их работниками рассматриваются непосредственно в суде. Основанием для создания КТС является инициатива работников (их представительного органа), работодателя либо их совместное волеизъявление. Никаким иным третьим лицам инициатива создания КТС принадлежать не может. Трудовой кодекс не содержит положения об обязательном создании комиссии по трудовым спорам в организации, поэтому если ни одна из сторон не проявит инициативы по созданию КТС, комиссия не будет создана, и это не является нарушением законодательства. Готовим удостоверение КТС, протокол заседания КТС, сопроводительное письмо от организации, письмо от сотрудника с банковскими реквизитами, трудовой договор и со всем этим пакетом документов направляем взыскателя в банк.

Банк также обязан принять документы и исполнить в течении трех дней. На практике в банке могут возникнуть трудности и нежелание банковских сотрудников списывать денежные средства. Обосновывают они это все тем же 115-ФЗ. Поэтому сотрудника лучше отправить в банк с юристом, либо если вы не хотите общаться с банком, можно направить документы судебным приставам для возбуждения исполнительного производства.

Но в этом случае процесс затянется, сами понимаете приставы работают не быстро.

Плюс этого метода – самый маленький срок на получение документов, минус этого способа – банки зачастую отказываются переводить денежные средства со счета должника, прикрываясь инструкциями ЦБ. В случае получения отказа, можно обратиться в суд за получением судебного приказа или исполнительного листа.

Бухгалтеры скажут: а как же налоги и отчеты? Для того, чтобы картина соответствовала реальности, отчеты должны быть сданы, налоги уплачены. Но по 229-ФЗ для исполнения исполнительного документа данные отчеты не требуются. Это уже обязанности налогоплательщика-должника, за неисполнение которых он несет отдельную ответственность.

И факт несдачи отчетов и не уплаты налогов не лишает сотрудника права на получения заработной платы.

Что обязан делать банк

После получения исполнительного документа, банк должен следовать следующей схеме: В соответствии с ч. 5 ст. 70 ФЗ «Об исполнительном производстве» банк незамедлительно исполняет содержащиеся в исполнительном документе требования о взыскании денежных средств, о чем в течение трех дней со дня их исполнения информирует взыскателя. Банки выполняют процедуры приема к исполнению и уведомляют об их результатах не позднее рабочего дня, следующего за днем поступления распоряжения в соответствии с письмом ЦБ РФ от 27 марта 2013 г. N 52-Т «Об обеспечении незамедлительного исполнения требований о взыскании денежных средств». В соответствии с ч. 6 ст.

70 ФЗ «Об исполнительном производстве» в случае обоснованных сомнений в подлинности исполнительного документа, полученного непосредственно от взыскателя банк или иная кредитная организация вправе для проверки подлинности исполнительного документа либо достоверности сведений задержать исполнение исполнительного документа, но не более чем на 7 дней. Если с документами все в порядке, деньги вы должны увидеть в течении рабочей недели.

Как делать не стоит

Некоторые налогоплательщики пытаются вывести заблокированные денежные средства по исполнительным листам по договорам поставки перед юрлицами. Свое мнение по этому поводу высказал Верховный суд в Определении от 05.02.2018 № 308-КГ17-21958 по делу № А32-2283/2017. «в период действия решения налогового органа о приостановлении операций по счетам должника банк не вправе осуществлять исполнение исполнительных листов, очередность платежей по которым не является преимущественной перед исполнением должником налоговой обязанности». Так как долг перед организацией это четвертая очередь, то при аресте счета налоговой пройдут платежи только первой, второй и третей очереди.

Блокировка по 115-ФЗ

Второй, но самый актуальный вид блокировки счета – блокировка по 115-ФЗ. Почему вообще блокируют счета и какие технические средства используют банки — это тема для отдельной статьи. Если вам интересно, пишите мне в комментариях к этой статье, если будет много желающих, распишу в отдельной статье. Ваши сотрудники обращаются в банк с исполнительными документами, и банк делает перевод счет физических лиц.

Банк обязан списать денежные средства по исполнительным документам, которые вы уже получили по инструкции в первой части статьи.

За неисполнение исполнительных документов, банку можно пригрозить штрафом. В соответствии со ст. 17.14 КоАП РФ неисполнение банком содержащегося в исполнительном документе требования о взыскании денежных средств с должника влечет наложение административного штрафа на банк в размере половины от денежной суммы, подлежащей взысканию с должника, но не более одного миллиона рублей. Можно перевести денежные средства на другой свой расчетный счет, перевести их вашему поставщику или вернуть покупателю.

Существенный минус этого способа – после перевода денег на другой счет и закрытия счета в данном банке, ваша компания попадает в стоп-лист самого банка, он передает данные сведения в ЦБ, а оттуда уже все коммерческие банки узнают о вашей репутации. Еще существенный минус данного способа – многие банки берут комиссию от остатка на счете от 10 до 20%, хотя законом она не предусмотрена. Существует отдельная судебная практика по оспариванию комиссии, но это тема для отдельной статьи. Плюс – это относительно быстро и легко. Кстати, совсем недавно ЦБ совместно с Росфинмониторингом создали методические рекомендации 29-МР от 10.11.2017, 5-МР от 16.02.2018 по выходу предпринимателей из черного списка.

Клиентам Центробанк предложил обращаться в свой банк с просьбой аннулировать сообщения об отказах, которые были сделаны необоснованно. Сбербанк уже собирается «амнистировать» 1200 предпринимателей. Если же задолженности по заработной плате или алиментам у вас нет, вы никуда не торопитесь, то необходимо собрать пакет документов и предоставить в банк. Очень желательно организовать выезд сотрудников банка к вам в офис, на склад, на производство. Ждите ответа.

В случае отказа необходимо привлечь юристов для написания жалобы в банк и прокуратуру.

на нарушения статьи 858 ГК РФ – «ограничение прав клиента на распоряжение денежными средствами, находящимися на счете, не допускается, за исключением наложения ареста на денежные средства, находящиеся на счете, или приостановления операций по счету в случаях, предусмотренных законом» — без решения суда и в отсутствии в отношении меня исполнительного производства;
на нарушение положений пункта 2 статьи 845 Гражданского кодекса РФ – «гарантированное Клиенту законом право беспрепятственно распоряжаться денежными средствами, имеющимися на счете Клиента»;
на нарушение пункта 2 Федерального закона № 115-ФЗ от 17.08.2001 (с изменениями и дополнениями) – «операции с денежными средствами. подлежат обязательному контролю в случае, если (в отношении контрагента) имеются полученные в установленном законом порядке сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму». В отношении нашей компании, учитывая положения вышеуказанного закона, подобные сведения отсутствуют, в связи с этим, банк не вправе ограничивать мои права распоряжения моими же денежными средствами.

Отсутствие доказательств того, что банком была выявлена негативная информация касательно вашей деятельности в настоящее время, что деятельность носит преступный характер, отсутствие сведений о причастности к экстремистской деятельности или терроризму сыграет в вашу пользу. Как это получилось у предпринимателя в деле Арбитражного Суда Челябинской Области № А76-27456/2017.

Столь активные действия помогут разблокировать счет, во всяком случае нам удалось защитить своего клиента, и Альфа-банк разблокировал счет. Минус способа – долго, и неизвестно, получится ли пробить оборону банка. Плюс – при положительном исходе — вы честный предприниматель и можете работать дальше.

Третий вид блокировки счета – арест судебными приставами при взыскании задолженности по исполнительному документу. Тут в основном все просто: либо платите долг, либо создаете долг с более высоким приоритетом. Не забывайте оглядываться на Уголовный кодекс и консультироваться с юристами.

Самитов Марат, руководитель ООО «Авирта» (каналы на Youtube и в Telegram)

черный список банкиров
блокировка счетов

Арест расчетного счета налоговой: основания и как снять?

Арест расчетного счета налоговой инспекцией (часто так называют приостановление операций по счетам) осуществляется на основании ст. 76 НК РФ и фактически замораживает все денежные средства на счете компании. На каких основаниях происходит арест и как его снять, читайте далее в материале.

Арест счета налоговым органом
Может ли налоговая наложить арест на счет
Отмена ареста счета
Как снять арест с расчетного счета
Итоги

Арест счета налоговым органом

По решению налоговой инспекции на расчетный счет налогоплательщика может быть наложена блокировка (иногда ее называют арестом) — прекращение выполнения банком расходных операций по счету (абз. 2 п. 1 ст. 76 НК РФ).

Исключения составляют первоочередные платежи (оплата труда, алименты, налоги).

Что спишут раньше с заблокированного счета: зарплату или налоги? Ответ вы найдете по ссылке.

Арест счета налагает следующие ограничения:

движение денежных средств на заблокированном счете, приводящее к уменьшению остатка, запрещено;
запрещено открывать новые счета не только в той кредитной организации, в которой на счет наложен арест, но и в любой другой;
кредитные учреждения не имеют права открывать на имя владельца заблокированного счета вклады и депозиты (п. 12 ст. 76 НК РФ).

Какие операции доступны при заблокированном счете, см. здесь.

Может ли налоговая наложить арест на счет

Для того чтобы наложить арест на счет, налоговики должны принять решение о блокировке расчетного счета налогоплательщика. Оснований для такого решения может быть несколько:

налоговики хотят обеспечить взыскание недоимки, пени, штрафа, процентов, начисленных согласно гл. 9 НК РФ, посредством денег, находящихся на банковских счетах (пп. 8–10 ст. 46, п. 10 ст. 68, п. 2 ст. 76, подп. 2 п. 10 ст. 101 НК РФ);

Как действует инспекция при выявлении недоимки по налогу, вы во всех подробностях можете узнать в Готовом решении от КонсультантПлюс, получив бесплатный доступ к системе.

налогоплательщик пропустил срок представления налоговой декларации, расчета по страховым взносам или расчета 6-НДФЛ: с 01.07.2021 — при просрочке более 20 дней, ранее — 10 дней (пп. 3, 3.2 ст. 76 НК РФ);

Важно! С 1 июля 2021 года налоговики вправе уведомлять налогоплательщика о предстоящей блокировке счета — не позднее чем в течение 14 рабочих дней до принятия соответствующего решения. Заметим, что это право, а не обязанность инспекции, поэтому могут и не сообщить.

налогоплательщик не представил квитанцию о приеме документов, переданных налоговым органом в установленные сроки.

Однако заблокировать можно не все счета налогоплательщика, а только открытые по договору банковского счета, который заключается также при открытии валютного счета. Следовательно, налоговая инспекция имеет право на блокировку как рублевых, так и валютных расчетных счетов (п. 2 ст. 11, абз. 5 п. 2 ст.

76 НК РФ). Возможно также приостановление операций по счетам, открытым в драгоценных металлах (с 01.06.2018 — см. закон о внесении изменений в НК РФ от 27.11.2017 № 343-ФЗ).

В отношении процентов, начисляемых на основании гл. 9 НК РФ, следует заметить, что ст. 46, 76 не содержат прямого указания на право приостановления операций по расчетным счетам.

Однако оно вытекает из того, что проценты взыскиваются в том же порядке и в те же сроки, что и недоимки, в то время как приостановление операций по счетам — обеспечительная мера взыскания недоимки.

Срок принятия налоговиками решения о блокировке счета разнится в зависимости от основания, по которому эта мера применяется. Вы можете не утруждать себя подсчетами, а получить бесплатный доступ к КонсультантПлюс и увидеть эти сроки там. Эксперты К+ уже все рассчитали.

Отмена ареста счета

Арест счета может быть отменен после устранения его причины (абз. 2 п. 3, п. 8 ст. 76 НК РФ).

Если арест накладывался с целью обеспечения средств для взыскания недоимки, то после уплаты задолженности по налогам, пеням, штрафам и процентам арест счета будет снят по решению налоговых органов.

Если арест связан с непредставлением налоговой декларации или расчета 6-НДФЛ, РСВ то снятие произойдет после того, как документы будут представлены в налоговую службу. То же относится и к пропуску срока представления квитанции о приеме документов.

На снятие ареста по решению налоговиков потребуется определенное время, срок зависит от основания ареста. При этом инспекция несет ответственность за нарушение сроков снятия ареста со счета в виде процентов (п. 9.2 ст.

76 НК РФ). Решение об отмене имеет установленную форму, утвержденную приказом ФНС России от 14.08.2020 № ЕД-7-8/583@.

Как снять арест с расчетного счета

Если у вас нет возможности ожидать отмены ареста счета, то можно ускорить процесс:

При уплате недоимки, пени, штрафа, процентов платежные документы или их копии необходимо предоставить в налоговую службу вместе с заявлением на снятие ареста со счета (п. 8 ст. 76 НК РФ).
Представление декларации, расчета 6-НДФЛ или РСВ также позволит снять арест со счета (абз. 2 п. 3, абз. 2 п. 3.2 ст. 76 НК РФ). Одновременно с ними необходимо подать заявление на снятие ареста со счета.
Если сумма денежных средств, находящихся на банковском счете, превышает сумму арестованных денежных средств, то для возобновления операций по счету необходимо составить заявление произвольной формы (п. 9 ст. 76 НК РФ). В данном случае арест можно будет снять только с того счета, который указан в резолютивной части решения об отмене приостановления операций. При этом остальные заблокированные счета останутся без изменений (письмо Минфина России от 16.01.2013 № 03-02-07/1-10).
Представление квитанции о приеме документов, истребованных налоговым органом документов и пояснений, либо явка самого налогоплательщика с соответствующим заявлением позволят снять арест со счета (подп. 2 п. 3.1 ст. 76 НК РФ).

Для снятия ареста предусмотрены иные основания, регламентированные федеральными законами. Арест со счета снимается автоматически, если предприятие находится на стадии ликвидации, конкурсного производства или признано банкротом. При этом инспекция не выносит соответствующего решения (письма Минфина России от 16.09.2013 № 03-02-08/38179, от 16.11.2010 № 03-02-07/1-534 (п.

1), постановление 9-го арбитражного апелляционного суда от 06.06.2011 № 09АП-11202/2011-АК).

Возможны ли выплаты по судебному решению, если счет заблокирован за несдачу декларации, узнайте по ссылке.

Итоги

Чтобы наложить арест на счет, налоговики должны принять решение о блокировке расчетного счета налогоплательщика. Оснований для такого решения может быть несколько: компания не исполнила требование ИФНС об уплате налога (пеней, штрафов), не представила налоговую декларацию и/или расчет 6-НДФЛ и др.

Арест счета может быть отменен после устранения его причины (уплаты недоимки (пени, штрафа), представления налоговой отчетности и т. д.).

Арест со счета снимается автоматически, если предприятие находится на стадии ликвидации, конкурсного производства или признано банкротом.