При продаже подаренной квартиры возникает вопрос о налоговом обложении данной ситуации. Стоит разобраться, кто должен платить такой налог и как можно избежать его уплаты. Речь идет о подарке в виде квартиры, который получил человек от родственника или иного дарителя.
Важно понять, что налог на подаренную квартиру платится не в момент получения дарственной квартиры, а при ее продаже. Для того чтобы избежать уплаты такого налога, необходимо снизить стоимость подаренного жилья. Это можно сделать, например, путем уменьшения стоимости кадастровой стоимости квартиры или путем подарки немного наследства.
Ставки налога на подаренное имущество довольно высокие, однако при правильной процедуре и наличии документов о дарении или переоформлении квартиры можно снизить размер платежа. Важность такой процедуры особенно важна для дальних родственников, которые не получают освобождения от уплаты налога на подаренное имущество.
Как видно из всего вышеперечисленного, налог на подаренную квартиру при ее продаже не является обязательным, однако снижение размера налога без уплаты его можно осуществить только при определенных условиях и соблюдении всех процедур и правил налогообложения.
Налог на подаренную квартиру при продаже: кто платит и как избежать платежа
При продаже дарственной квартиры возникает важный вопрос: кто платит налог на подаренную недвижимость? Обычно налог налагается на получателя подарка, то есть на того, кому была подарена квартира. Однако, существуют способы избежать его уплаты.
Размер налога на подаренную квартиру зависит от стоимости жилья, а также от ставки налогообложения. Если стоимость квартиры немного снизить, то и налог будет меньше. Существует несколько способов уменьшить налоговую ставку при продаже подаренной квартиры.
- Первый способ связан с процедурой безреализационного снижения стоимости дара. В этом случае, при продаже подаренной квартиры, налог будет исчисляться на сниженную стоимость дома.
- Второй способ связан с переоформлением кадастровой стоимости квартиры на момент получения имущества. Если кадастровая стоимость была снижена, то налог на продажу будет рассчитываться исходя из более низкой стоимости.
- Третий способ предполагает продажу квартиры при наличии других причин, таких как наследство или купля-продажа квартиры. В этом случае, получатель подарка не будет обязан платить налог.
Важность проведения всех необходимых процедур при дарении квартиры велика. Только при соблюдении всех условий и специфических правил можно снизить размер налога или полностью избежать его уплаты.
Важность снижения кадастровой стоимости
При получении подаренной квартиры неизбежно возникает вопрос о необходимости уплаты налога на имущество. Однако, даже если родственник подарил жилье безвозмездно, налоговую выплату можно снизить путем уменьшения кадастровой стоимости.
Важность снижения кадастровой стоимости заключается в том, что от нее зависит размер налога при подарили квартиру или имущество. Чем ниже стоимость, тем меньше налогов нужно будет платить.
Процедура снижения кадастровой стоимости квартиры или дома несложна и может быть осуществлена при переоформлении дарственной или при получении наследства. Для этого необходимо обратиться в органы государственной власти с заявлением о снижении стоимости недвижимости.
В случае успешного снижения кадастровой стоимости, налог при продаже или реализации подаренного имущества будет уменьшен. Таким образом, можно избежать лишней уплаты налогов и сохранить большую часть средств после продажи подаренной квартиры.
Важно отметить, что при подарке жилья или имущества родственником налог платит не получатель дара, а именно тот, кто подарил квартиру или иное имущество. Поэтому снижение кадастровой стоимости является действенным способом уменьшить налоговую нагрузку на родственника, дарившего имущество.
Размер ставки налога и возможные способы его уменьшения
При продаже подаренной квартиры размер ставки налога будет зависеть от стоимости недвижимости и отношения между продавцом и покупателем. Кто платит налог при продаже квартиры, подаренной родственником? Важность налога на подаренное жилье проявляется в его размере, который не всегда можно уменьшить.
Читайте также: Возврат нижнего белья по закону о защите прав потребителей: правила и возможности
Если вы подарили квартиру и своему родственнику и тот решил ее продать, то он обязан уплатить налог на разницу между стоимостью недвижимости на момент дарения и ценой продажи. При этом, если квартира была в собственности менее трех лет, то налог при продаже подаренного жилья увеличивается.
Если вы хотите избежать уплаты налога на подаренную квартиру при ее продаже, то есть несколько способов снижения размера налогов. Один из способов — снизить стоимость продаваемой квартиры, например, за счет внесения в договор купли-продажи условий о снижении стоимости недвижимости.
Как снизить налог на продажу подаренного жилья? Также можно уменьшить размер налога путем учета расходов на улучшение квартиры. Например, если вы провели ремонт или сделали реконструкцию, то эти затраты можно списать при расчете налога.
Другой способ уменьшить налог в случае продажи подаренной квартиры — это учесть инфляцию. Путем применения коэффициента индексации можно учесть увеличение стоимости недвижимости в период с момента дарения до момента продажи.
Также, при налогообложении при продаже подаренного жилья, роль играет срок владения квартирой. Если вы подарили квартиру и она была в собственности у получателя менее трех лет, то налог при продаже будет повышен.
Если вы хотите уменьшить налог при продаже квартиры, которую вы подарили, то важно учесть все вышеуказанные факторы и правильно оформить документы при подарке и реализации недвижимости. Необходимо обращаться к специалистам, чтобы получить подробную информацию о процедуре переоформления квартиры и рассчитать размер налога на подаренную квартиру, а также узнать, какие возможности есть для его снижения.
Как не платить налог, если квартиру подарил дальний родственник
Если вам подарили квартиру от дальнего родственника, то есть возможность избежать уплаты налога при ее продаже. Но для этого нужно соблюдать определенные условия и процедуры.
Первоначально стоит обратить внимание на важность переоформления дарственной дома или квартиры на ваше имя. Если квартира была подарена вам, но официально она остается на имя дарителя, то в будущем возникнут сложности с налогообложением при продаже. В таком случае необходимо оформить переоформление на ваше имя в органах Росреестра.
Однако, для снижения размера налога, если вы все-таки решите продать подаренную квартиру, надо учесть ставки налогообложения при купле-продаже недвижимости. Налог на доход от продажи квартиры или другого имущества зависит от срока его получения или наследства, а также от стоимости имущества.
Если вы продадите квартиру после трех лет с момента получения вами или вашим родственником в дар, то налог на прибыль от реализации недвижимости не платится. В случае продажи квартиры в период от одного до трех лет, налоговая база уменьшается на сумму, равную стоимости доли в имуществе взятого в день продажи квартиры.
Для уменьшения налогов при продаже подаренной квартиры можно также воспользоваться разными скидками и льготами. Например, подаренное жилье можно продать после получения кадастровой стоимости немного ниже рыночной, что позволит снизить налоговую базу. Также, если вы владели квартирой не менее пяти лет, вы можете получить льготу на освобождение от уплаты налога на прибыль от реализации квартиры.
Таким образом, если вам подарили квартиру дальний родственник, есть возможность избежать уплаты налога при ее продаже, если вы соблюдете необходимые условия и процедуры, такие как переоформление на ваше имя и соблюдение сроков продажи. Также можно воспользоваться разными льготами и скидками для снижения налоговой базы. Но необходимо учесть, что каждый случай индивидуален, поэтому лучше проконсультироваться с профессионалами, чтобы избежать непредвиденных проблем с налогообложением.
Налоги при дарении недвижимости: виды и особенности
При дарении недвижимости, такой как квартира или дом, возникает вопрос о налогообложении данной сделки. Кто и как должен платить налоги в случае дарения имущества?
В России налогообложение при дарении имущества регулируется Налоговым кодексом и законодательством о налогах и сборах. Перед началом процедуры дарения квартиры или дома, важно понять, какие налоги необходимо будет уплатить.
Размер налога при дарении недвижимости зависит от ставки налога и стоимости подаренного имущества. Возможно снижение налога при объявлении стоимости дара ниже рыночной. Однако, если даритель в последующем решит продать подаренную недвижимость, ему придется уплатить налог с прибыли от реализации имущества.
Читайте также: Возврат обуви без коробки: правила и возможности
Ордеры на регистрацию дарственной квартиры или дома подлежат уплате государственной пошлины, размер которой зависит от стоимости недвижимости.
Кроме того, важно помнить о необходимости переоформления кадастровой и технической документации при получении подарка.
Также стоит учесть, что налоги при дарении недвижимости имеют свои особенности в зависимости от родственной связи между дарителем и получателем подарка. Например, при дарении квартиры родственнику налоговый процесс может быть упрощен.
Если вы планируете продать подаренное жилье в дальнейшем, стоит учесть возможность уменьшения налога на прибыль от продажи имущества. Для этого необходимо сохранять все документы, подтверждающие размер понесенных расходов на приобретение, улучшение и ремонт недвижимости.
В итоге, налогообложение при дарении недвижимости является важной процедурой, которую не стоит пренебрегать. Необходимо знать размер налога и как снизить его. Обратитесь к специалистам, чтобы правильно оформить все документы и избежать проблем с уплатой налогов.
Как уменьшить налог с продажи подаренного имущества
Когда вы получаете подаренную квартиру от родственника или иного лица, и в будущем решаете ее продать, возникает вопрос о налоге с реализации подаренного имущества. Кто платит налог и как его снизить?
В зависимости от стоимости подаренного имущества и длительности владения, налог на подаренное имущество может быть частично или полностью освобожден. Чтобы узнать, нужно ли платить налог при продаже подаренной квартиры, необходимо обратиться к дарственной сделке и узнать стоимость имущества на момент передачи. Если стоимость квартиры остается неизменной после переоформления, налог на прибыль от ее продажи не взимается.
Также, при продаже подаренного имущества можно воспользоваться снижением налоговой базы за счет расходов, понесенных по подготовке документов, оплате услуг нотариуса при передаче имущества и других дополнительных расходов. Необходимо предоставить документы, которые подтверждают эти расходы.
Если вы хотите продать подаренную квартиру, но не платить налог с подаренного имущества, можно рассмотреть вариант перепродажи квартиры родственником или близким лицом. В этом случае, налог на продажу будет взиматься с нового владельца при купле-продаже.
Однако, стоит помнить, что налоговые ставки при продаже подаренного имущества могут быть выше, чем при обычном налогообложении недвижимости, особенно если между подарившим и получившим имущество нет родственных связей. Поэтому, перед продажей подаренной квартиры важно проконсультироваться с налоговым специалистом для определения налоговых последствий и возможных путей снижения налога.
Итак, чтобы уменьшить налог с продажи подаренного имущества, необходимо учесть все процедуры, при которых налоги не нужно платить или их можно снизить за счет документов о расходах и стоимости имущества на момент дарения. Также можно рассмотреть вариант продажи квартиры родственником или другим лицом, чтобы перевести налоговые обязательства на покупателя. В любом случае, важно обратиться к налоговому специалисту, чтобы получить конкретные рекомендации и сведения о налогообложении подаренного имущества.
Процедура продажи подаренного жилья без уплаты налогов
Когда вам подарили квартиру или дом, вы сталкиваетесь с вопросом о переоформлении имущества на себя и возможности его последующей продажи. Однако, при продаже подаренного жилья может возникнуть обязанность уплатить налоги. Кто и как может избежать этого платежа?
Важность уплаты налогов при продаже подаренного имущества заключается в том, что размер налога зависит от стоимости этого имущества. Если размер налога окажется слишком высоким, то продавец может понести финансовые потери. Но можно снизить стоимость налогов на подаренное жилье, если вlong>снизить стоимость квартиры.
Чтобы не платить налог на подаренное жилье при его последующей продаже, вы можете произвести дарение этого имущества обратно родственнику или прочим лицам, получение которыми подарка не предусматривает уплату налога.
Кроме того, вы можете продать подаренное жилье через некоторый период времени после получения подарка, и если на момент продажи прошло определенное количество лет, то вы освобождены от уплаты налога на получение наследства или подарка.
При продаже подаренной квартиры или дома также можно воспользоваться процедурой кадастровой стоимости объекта недвижимости. В случае, если кадастровая стоимость немного ниже фактической стоимости имущества, то такой подаренный объект будет оцениваться по кадастровой стоимости при расчете налога на его продажу.
Читайте также: Статья 123 Уголовного кодекса РФ: основные изменения, комментарии и последние поправки на 2024 год
Если же вы все же обязаны платить налог на подаренное жилье, то важно знать ставки налогообложения при реализации этой недвижимости. Ставки налога на продажу подаренной квартиры или дома зависят от срока, прошедшего с момента получения подарка или дарства по договору до момента продажи.
Кто платит налог на переоформление дарственной квартиры?
При переоформлении дарственной квартиры возникают вопросы о налогах. Кто должен платить налогов при продаже подаренного жилья и как избежать этого платежа?
Если вы получили квартиру в подарок от родственника или иного лица, то необходимо заплатить налог на подаренное имущество. Размер налога рассчитывается исходя из кадастровой стоимости квартиры на момент получения подарка.
Однако, если вы продаете подаренную квартиру сразу после получения, то у вас есть возможность снизить размер налога на подаренное имущество. Для этого необходимо уменьшить кадастровую стоимость квартиры после ее получения, что приведет к снижению налоговой базы при реализации имущества.
Если же вы продаете подаренную квартиру через некоторое время после получения, то вам необходимо будет уплатить налог от разницы между стоимостью квартиры на момент получения и на момент продажи. Размер налога рассчитывается исходя из ставки налогообложения недвижимости.
Если вы решите не продавать подаренную квартиру, а передать ее наследством, то размер налога также будет зависеть от стоимости квартиры на момент получения наследства и на момент продажи или передачи квартиры другому лицу.
Важно отметить, что при переоформлении дарственной квартиры возникает необходимость выполнения определенных процедур, включая оформление дара и подтверждение его получения. Поэтому, для избежания проблем с налогообложением, важно обратиться к специалистам и получить консультацию по данному вопросу.
Таким образом, при продаже подаренной квартиры возникает необходимость уплаты налога на подаренное имущество или налога при реализации недвижимости. Однако, существуют способы снизить размер налога, например, путем уменьшения кадастровой стоимости квартиры или продажей ее не сразу после получения. Для более детальной информации рекомендуется обратиться к профессионалам в области налогообложения недвижимости.
Налог с продажи квартиры после получения наследства или дара
Когда речь идет о налоге с продажи квартиры после получения наследства или дара, многие задаются вопросом о том, как правильно осуществлять эту процедуру и насколько важно учесть налоговые условия при реализации недвижимости.
Если вы получили квартиру в наследство или в дар от родственника, то вам необходимо знать о размере наследства или стоимости дара, так как от этого зависит размер налога, который надо будет уплатить при купле-продаже жилья. Важно также понимать, что налогообложение подаренного имущества или наследства отличается от налогообложения при переоформлении квартиры в случае продажи.
Кто платит налог с продажи квартиры после получения наследства или дара? Это зависит от статуса родственника, который подарил или передал вам эту квартиру. Если родственник является близким, то в большинстве случаев налоговая ставка будет немного снижена или совсем не платиться.
Но если речь идет о дальних родственниках или о лице, не имеющем родственных связей с вами, то при продаже квартиры нужно будет уплачивать налог с продажи в полном объеме.
Если вы желаете снизить размер налога с продажи квартиры после получения наследства или дара, то вам следует обратить внимание на некоторые процедуры. Во-первых, важно правильно подготовить и представить необходимую документацию при реализации недвижимости. Во-вторых, существует возможность воспользоваться налоговыми льготами, если демонстрируется срочная необходимость продажи квартиры или если продажа осуществляется для приобретения нового жилья.
Также стоит учитывать, что сроки уплаты налога с продажи квартиры после получения наследства или дара могут быть различными в зависимости от ситуации. Поэтому целесообразно обратиться к специалистам, чтобы получить конкретную информацию и проконсультироваться по индивидуальным вопросам о налоговом оформлении.
Полезно знать:
- Обязательные документы, которые должна предоставить буровая компания
- Пример справки о некрупности сделки — Народный СоветникЪ
- Медаль МЧС «За пропаганду спасательного дела»: почетный символ и признание вклада
- Как получить статус малоимущей семьи: правила и условия
Когда можно продать подаренную квартиру без налога
Когда недвижимость оформлена по дарственной и даритель умер, одаряемый вправе продать его. Это правило закреплено в жилищном кодексе в п. 1 ст. 30. Если даритель живой, дарственное имущество также будет принадлежать одаряемому.
Но в этом случае будут действовать ограничения.
Расскажу, в каких случаях разрешается продать имущество, о правах дарителя и одаряемого. Еще узнаете, как совершать сделки и в чем отличие дарственной от наследства.
Может ли даритель вернуть квартиру себе?
Когда вы получаете квартиру в дарственную, вы распоряжаетесь ею по своему усмотрению. Но если даритель жив, он вправе вернуть имущество себе. Это возможно в следующих случаях:
- в дарственной прописан пункт, что даритель вправе в любой момент забрать недвижимость обратно;
- одариваемый попытался убить дарителя или совершил преступление по отношению к его родственникам;
- ухудшилось имущественное положение дарителя или ему негде жить, он вправе забрать квартиру себе и отозвать дарственную.
Через сколько времени разрешается продать дарственную квартиру?
Распоряжаться имуществом вы вправе после перехода прав собственности. Права на недвижимость регистрируются в Росреестре. Даже когда даритель прописан в квартире, одаряемый вправе продать недвижимость и выселить его, т. к. получил право распоряжаться имуществом.
Но даритель вправе обратиться в суд и оспорить решение дарителя о выселении. Дарственная автоматически отзывается, если одаряемый совершил покушение на дарителя или его родственников.
Как совершить сделку с дарственной квартирой?
Процесс продажи квартиры и передачи прав собственности дарственного имущества не отличается от стандартной сделки. Этапы продажи выглядят так.
- Готовите квартиру к продаже, оцениваете стоимость жилья самостоятельно или привлекаете оценщиков.
- Проверяете. Все ли документы в порядке и находите клиента на покупку жилья.
- Получаете задаток и оформляете сделку через нотариус.
- Заключаете договор купли-продажи, передаете права собственности и получаете оставшуюся сумму.
При подписании договора и заключения сделки не потребуется согласие супруги или супруга, если состоите в браке. Связано с тем, что дарственная квартира не относится к совместно нажитому имуществу.
Как продать долю полученного имущества?
Если вам подарили долю в квартире, вы можете продать ее как полноценное жилье. Но по статье 250 ГК РФ вы обязаны учесть следующие условия:
- определить точную стоимость доли в квартире;
- уведомить в письменном виде других собственников недвижимости о продаже.
Но совладельцы имущества могут выкупить долю в квартире или написать отказ от преимущественной покупки. Например, квартирой владеют два человека, а один из них получил долю по дарственной. Если один из собственников решил выставить свою долю на продажу, он обязан уведомить второго владельца в письменном виде, у которого есть приоритетное право на покупку.
Если в течение месяца второй собственник не выкупит долю в квартире, первый получит право реализовать свою часть недвижимости другому человеку.
Перед продажей собственности подготовьте все документы на недвижимость.
- Кадастровый паспорт.
- Свидетельство собственника.
- Техпаспорт на недвижимость.
Перед тем как выставлять квартиру на продажу, убедитесь, что нет долгов по коммунальным услугам и налогам на недвижимость. Задолженность усложнит сделку и оттолкнет клиента от покупки.
Как считают налоги при продаже дарственной квартиры?
Если продаете дарственную квартиру, которой владеете более трех лет, платить налоги не придется. Но если решили продать раньше этого срока, придется платить налог с дохода. В бюджет платят 13% от дохода.
Пример
Если продаете дарственную квартиру меньше 70% от кадастровой цены, формула будет такой:
Сумма налога = (цена кадастровая * 0,7 — 1 млн руб.) * 13%.
Максим получил в дарственную квартиру, стоимостью 2 млн руб. и через полгода решил продать имущество. Ему требуется заплатить налог в 13% от дохода. Максим продает недвижимость по цене 1,8 млн руб.
Подставляем числа в формулу и получаем следующее.
(1,8 млн руб. * 0,7 — 1 млн руб.) * 13%. налога.
Когда недвижимость в дарственной будете продавать по договору купли-продажи, используйте налоговый вычет в размере 1 млн руб. Если при дарении налог на квартиру не платили, то платить будете вы.
Пример
Мама подарила дочке квартиру, стоимостью 2 млн руб. Дочка через шесть месяцев продает недвижимость за те же 2 млн руб. Формула расчета налога будет выглядеть иначе.
Сумма налога = (цена купли-продажи — 1 млн руб.) * 13%.
Получается, что дочка заплатит 13% со 100 тыс. руб. или 13 тыс. налога.
Подробнее о том, как платить налоги с продажи квартиры — читайте здесь.
Продать дарственную квартиру и купить новое жилье в браке
Если вы состоите в браке и получаете в дар квартиру от родственника или родителей., недвижимостью распоряжаетесь только вы. Супруг или супруга не имеют на квартиру никаких прав, но только до тех пор, пока вы ее не продадите и не купите новое жилье. Если вы в браке продадите дарственную недвижимость и на эти деньги купили новое жилье, оно будет считаться совместно нажитым имуществом.
В случае развода эту квартиру будете делить между бывшей супругой или супругом.
Пример
Александр получил в дарственную квартиру от тети, состоя в браке с Анастасией. Через четыре года Александр продал имущество и не платил налоги. На вырученные деньги семья купила новую четырехкомнатную квартиру в центре города, а еще через год супруги решили разойтись.
Квартира куплена в браке, поэтому имущество разделили поровну. На эти деньги Анастасия и Александр купили себе по двухкомнатной квартире. Но если бы Александр не продавал дарственную недвижимость, ничего платить своей бывшей супруге ему бы не пришлось.
Отличие дарственной от наследства
Дарственная подразумевает передачу прав собственности другому человеку. Одаряемый после подписания договора распоряжается имуществом. И если даритель прописан в квартире, одаряемый имеет основания выселить его, если выиграет дело в суде.
Если дарственная составлена с пунктом, что одаряемый не будет распоряжаться имуществом при жизни дарителя — это не наделяет документ юридической силы. Дарственная означает, что одаряемый вправе распоряжаться имуществом даже при жизни дарителя.
Наследство возможно получить только после смерти владельца имущества. Иногда составляется завещание, в котором прописано, что именно и в каком объеме будет распределено между наследниками. Когда составлено завещание, владелец вправе его отозвать.
Отличие дарственной от наследства в том, что одаряемый распоряжается имуществом даже при жизни дарителя.
Подводим итоги — как продать дарственную квартиру?
- Если вы получили в дар недвижимость, распоряжайтесь ею по своему усмотрению.
- Если в договоре дарения прописан пункт, что даритель вправе забрать недвижимость в любое время обратно, продать квартиру можно будет только с его согласия.
- Дарственная отзывается, если одаряемый совершил покушение на убийство ближайших родственников или самого дарителя.
- Если владеете недвижимостью, полученной в дар менее трех лет, придется платить налоги с продажи — 13% от дохода.
- Когда продаете долю в дарственной квартире, уведомите других владельцев о своем намерении. У них будет право преимущественного выкупа вашей доли в течение месяца. Если за это время они не воспользуются этим правом, продадите долю любому человеку.
- Перед продажей дарственного имущества проверяйте документы и не допускайте образования долгов по коммунальным услугам и налогам.
Подписывайтесь на наш блог, чтобы получать полезные статьи на почту или в мессенджер.
Когда можно продать подаренную квартиру без налога
После перехода прав собственности даритель ничего платить не будет, т. к. передает недвижимость безвозмездно и не получает никакой оплаты. И если в качестве одаряемого выступает близкий родственник, ему тоже ничего платить не придется. Но в остальных случаях платят НДФЛ в 13%.
Подробно разобрали, в каких случаях платят налоги с подаренной квартиры.
Кто платит налог на переоформление дарственной квартиры?
В соответствии со статьей 217 НК РФ, п. 18.1, от налога при дарении освобождаются близкие родственники: дети, внуки, супруги, состоящие в браке, бабушки и дедушки, родные сестра и братья.
Если получили недвижимость в подарок от тети или дяди, племянника или знакомого, придется заплатить налог сразу после перерегистрации прав собственности. Налог составит 13% от кадастровой стоимости жилья. Для нерезидентов РФ налоговая ставка повышается до 30% согласно статье 214.10 НК РФ.
В каких случаях платят налог с продажи квартиры?
Одаряемый обязан заплатить налог с продажи жилья, если после перерегистрации собственности прошло менее трех лет. Но это в том случае, если недвижимость досталась от близкого родственника и у одаряемого это единственное жилье. Если недвижимость досталась в подарок от дальних родственников, налог с продажи придется платить, если не прошло пяти лет согласно статье 217.1 НК РФ, п. 3.
Как не платить налог, если квартиру подарил дальний родственник
Представьте ситуацию, тетя передала квартиру своему племяннику, с которого требуют уплатить НДФЛ. Чтобы не платить налог, родственники могут подать в суд и доказать, что они ведут совместное хозяйство, проживают вместе и относятся к членам одной семьи. Если суд встанет на сторону одаряемого и дарителя, налог платить не нужно.
Как продать квартиру без уплаты налогов?
С 2019 года разрешается не платить налог, если после перехода прав собственности прошло менее трех лет. Но только если одаряемый получил квартиру и решил продать недвижимость сразу за ту же сумму, в которую оценили квартиру по кадастровой стоимости. В этом случае налог платить не придется.
Например, отец подарил сыну квартиру, которая стоит 5 млн руб. Но сын через шесть месяцев продает ее за 5 млн руб. Сын может продать недвижимость и не платить налогов, если сумма продажи не будет превышать 5 млн руб. Налог в 13% придется заплатить, если сумма продажи будет свыше 5 млн руб.
Например, сын через год продал подаренную квартиру за 6 млн. В этом случае налог начислят на 1 млн руб., — это та сумма, которая считается полученным доходом.
Как платить налоги, если квартиру подарил сожитель?
Если мужчина и женщина живут вместе в гражданском браке, и один из них подарил другому квартиру, одаряемый платит НДФЛ в размере 13%. Одаряемому сразу после уплаты налога можно продать квартиру. Чтобы не платить повторный налог, предоставьте декларацию об уплате НДФЛ во время дарения квартиры и переоформления документов.
Но это работает, только если продаете квартиру по кадастровой стоимости.
Например, сожитель подарил квартиру и вы заплатили налог 13%. Но через год решили продать имущество. Если предоставите декларацию об уплате налога при дарении, вам не придется платить повторный налог с продажи имущества.
Но если продаете недвижимость дороже, чем по стоимости квартиры при дарении, нужно будет заплатить налог в 13% с полученного дохода. Например, сожитель подарил квартиру за 4 млн руб., а вы заплатили налог при дарении и через год продали за 4,5 млн руб., заплатите 13% с 500 тыс. руб.
Как уменьшить налог с продажи подаренного имущества?
При получении квартиры от дальнего родственника, налог в размере 13% с недвижимости платят еще до продажи жилья. Вам нужно будет сразу заплатить 13% еще при переоформлении прав собственности. Обязательно сохраните декларацию об уплате налога, чтобы можно было сразу продать недвижимость и ничего не платить снова.
Кратко: когда платить налог с продажи подаренной недвижимости?
- Дальние родственники при получении в дар квартиры уплачивают НДФЛ сразу после переоформления прав собственности. Налог для резидентов составляет 13%, для нерезидентов — 30%.
- Близкие родственники при дарении не платят налоги после перерегистрации прав.
- Если ребенок получил в дар квартиру от родителя, он может продать недвижимость и не платить налог, если прошло после регистрации более трех лет. Но даже если ребенок продает недвижимость сразу, он заплатит налог, если продает недвижимость дороже.
- Для уменьшения налога с продажи подаренной квартиры, сохраните декларацию, которую заполняли и оплачивали сразу после процедуры дарения. Если захотите продать недвижимость, налог платить не придется.
Будьте с нами — подпишитесь на рассылку . Мы уведомим вас о новых статьях по почте или мессенджеру.
Когда нужно платить налог на дарение
Имущество можно купить, получить в наследство и… в подарок! Но даже с него необходимо заплатить налог государству. А сколько и когда — разберемся в тексте.
- Что облагается налогом
- Кто платит
- Как рассчитать
- Сроки уплаты
- Можно ли продать подаренное имущество
Что облагается налогом
В налоговом законодательстве термина « налог на дарение » нет. В быту так называют пошлину, которую оплачивают при получении имущества в подарок. По сути это тот же НДФЛ, который удерживают с полученных доходов.
Пошлиной облагается не все, а только недвижимость, автомобили, акции и паи, подаренные не близкими родственниками.
Поэтому, если вы получили в дар дорогую вазу эпохи Наполеона или деньги от ее продажи, платить налог не придется. А небольшую комнату в спальном районе Твери госпошлиной обязательно обложат.
Но есть важное условие — имущество не должно быть под арестом или в залоге. Больше препятствий для передачи подарка нет. Минимального срока владения законы не предусматривают: имущество может быть куплено даже неделю назад.
Как вы заметили, на денежные средства эти правила не распространяются . То есть человек может дарить другому любую сумму, не страшась налогов.
При этом делать подарки могут не все. Даритель должен быть совершеннолетним и осознавать, что передает имущество другому человеку. Если выяснится, что он был пьян, принимал определенные препараты или подписывал документ по принуждению, дарственную признают недействительной.
Кроме того, даритель должен иметь право собственности на имущество. Подарить чужой дом или авто нельзя.
При передаче совместно нажитого имущества от дарителя потребуется согласие супруга(-и). А если человек дарит свою долю, он обязан запросить письменное согласие от остальных собственников.
Кто платит
Дарение — безвозмездная передача имущества. То есть даритель не получает доход от сделки, соответственно и не уплачивает налог. Все обязательства ложатся на человека, который получил подарок.
Для резидентов РФ он составляет 13%, нерезидентов — 30%.
Однако и тут есть исключения. Если передача имущества происходит между близкими родственниками , от налога на дарение освобождаются все. Учитывайте, что двоюродный брат сестры вашего мужа таковым не приходится. К близким причисляют:
- супруга(-у);
- родителей;
- детей (в том числе приемных);
- бабушек и дедушек;
- внуков;
- родных и сводных братьев и сестер.
При этом необязательно дарителем должно быть физическое лицо. Индивидуальные предприниматели и юридические лица тоже передают имущество. Однако в этом случае налог уплачивают обе стороны.
Одаряемый платит пошлину в 13%, если стоимость подарка превышает четыре тысячи рублей. ИП и организации перечисляют в бюджет НДС. Его рассчитывают на основе рыночной стоимости подарка.
Предпринимателям важно грамотно вести налоговую отчетность. Этим может заниматься бухгалтер, но тогда в графу основных расходов придется вписать дополнительные траты на его зарплату. Есть более выгодный вариант – передать все дела Совкомбанку.
Не хотите нанимать бухгалтера в штат, а сами не справляетесь с налоговой отчетностью? У клиентов Совкомбанка есть простой выход из такой ситуации — онлайн-отчетность в ФНС.
Как рассчитать
Сумма налога на дарение зависит от того, кто передал имущество. Если это работодатель, то налог автоматически удерживается с зарплаты сотрудника. Но есть небольшой нюанс.
Мы уже говорили, что имущество до четырех тысяч рублей не облагается пошлиной. Если стоимость подарка превышает эту сумму, то при расчете налога от нее вычитают те самые четыре тысячи.
Виктор Михайлович отработал на заводе более 25 лет. По правилам организации он получил однокомнатную квартиру. Ее стоимость составила 3,1 млн рублей. Поскольку эта цифра больше 4 тысяч, мужчине пришлось платить налог. Он составил более 402 тысяч рублей.
Работодатель вычел эти средства с дохода мужчины.
Если по каким-то причинам работодатель не может удержать налог, он должен сообщить об этом в ФНС и самому сотруднику. То же следует сделать, если сумма пошлины превышает 50% от суммы дохода работника.
В таких случаях работник не освобождается от уплаты. ФНС направляет ему уведомление об обязательствах, которые человек должен погасить из своих средств.
Если человек получил подарок не от близкого родственника, он платит стандартные 13%. Налог рассчитывается от суммы, указанной в договоре дарения . В иных случаях за основу берут среднюю рыночную стоимость имущества на момент его передачи. Если даритель передает квартиру или дом, при расчетах учитывается кадастровая стоимость.
Молодой человек Алины купил ей авто стоимостью 2 млн рублей на день рождения. Теперь девушка должна заплатить налог на дарение— 260 тысяч рублей.
Если бы молодые люди были в браке, делать этого бы не пришлось. Еще один вариант избежать госпошлины— подарить Алине деньги, на которые она сама купила бы машину.
Сроки уплаты
Декларацию 3-НДФЛ необходимо подать в налоговый орган до 30 апреля года, следующего за датой получения подарка. Приложите к ней паспорт РФ, ИНН и справки о доходах. Уплачивают пошлину до 15 июля того же года.
Важно: если сумма налога свыше 650 тысяч рублей, разницу оплачивают отдельно.
Если человек получил подарок от работодателя, а тот не оповестил об этом ФНС, подавать декларацию самостоятельно не нужно. Налоговая сама направит ему уведомление. Срок уплаты госпошлины — не позднее 1 декабря года, следующего за датой получения подарка.
За неуплату налога предусматривается штраф — 20% от суммы пошлины. Если человек допустил просрочку умышленно, штраф возрастает до 40%.
Получить недвижимость по договору дарения — большая радость. Но большинству людей удается обзавестись своей квартирой только с помощью ипотеки. Не спешите расстраиваться, в Совкомбанке есть несколько кредитных программ со льготными условиями.
Хотите оформить ипотеку, но голова идет кругом от разных условий, документов, процентных ставок? Совкомбанк предоставляет кредит на максимально выгодных условиях. Ипотечные программы помогут купить квартиру мечты людям с разными запросами и материальными возможностями.
Простая система оформления документов и широкие возможности позволят сделать мечту ближе.
Можно ли продать подаренное имущество
По закону ограничений на продажу подаренного имущества нет. Однако в налоговом кодексе можно найти интересный момент. Если с даты регистрации имущества не прошло трех лет, при его продаже платить НДФЛ придется еще раз.
Это условие действует, если подарок передал близкий родственник. В иных случаях срок возрастает до пяти лет.
Пожалуй, это все нюансы, касающиеся налога на дарение. Надеемся, нам удалось захватить все моменты, а также полно и понятно раскрыть тему. Желаем удачи!
Вся информация о ценах актуальна на момент публикации статьи.
При продаже подаренных квартир и машин можно не платить НДФЛ
В сентябре 2019 года в налоговый кодекс внесли революционные изменения, которые касаются обычных людей. Они помогут избежать лишних налогов и сэкономить десятки тысяч рублей. Мы уже рассказали, как родители смогут уменьшить НДФЛ при продаже детских долей.
Теперь — о том, как продать подаренную квартиру или машину без налога, даже если не прошел минимальный срок. Еще месяц назад это было невозможно, а теперь поправки коснулись даже старых сделок.
Вот что нужно знать тем, кто получил в подарок недвижимость или транспорт.
Продажа подарков: как не платить налог
Если получить в подарок недвижимость или машину не от близкого родственника, придется заплатить НДФЛ. Если потом продать это имущество раньше чем через пять лет, нужно еще раз начислить налог. Теперь его можно уменьшить или не платить.
- Если платите налог при дарении, сохраните декларацию и все документы.
- При продаже этого имущества раньше минимального срока владения уменьшите доходы на ту сумму, с которой заплатили налог при дарении.
- Начислите НДФЛ с продажи только на разницу.
- Если при дарении не платили налог, используйте при продаже минимальный вычет без документов: 1 млн рублей — для недвижимости, 250 тысяч — для другого имущества.
- Если подарок был от близкого родственника, при дарении налога нет. Чтобы уменьшить или не платить налог при продаже, используйте минимальный вычет или ждите три года.
Поправки по поводу НДФЛ при продаже подаренного имущества касаются сделок с 2019 года. Если подаренное имущество продали раньше, двойной налог с дарения и продажи вернуть не получится.
Кого это касается?
Это касается всех, кто в 2019 году продал или только планирует продать подаренное имущество. В основном — тех, кто продает недвижимость и машины, полученные в дар не от близких родственников.
Например, тетя подарила племяннице на свадьбу квартиру. Через год семья решила продать это жилье и купить новое, побольше. Раньше налоговый кодекс работал так: сначала племянница платила 13% от стоимости квартиры при дарении.
А потом — еще 13% при продаже. Если квартира стоила 2 млн рублей, то с учетом минимального вычета налоговая забирала 390 тысяч рублей. Просто потому, что подарок был от тети, а не от мамы и его продали через год, а не через пять лет.
Иногда об обязанности платить налог с подарков и с их продажи счастливые обладатели бесплатной недвижимости узнавали спустя годы. И становились несчастными — с сотнями тысяч рублей долга перед бюджетом.
Заберите свое у государства!
Как получать вычеты, льготы и пособия, рассказываем в нашей рассылке раз в месяц. Подпишитесь!
Подписаться
Ваша почта будет в безопасности.
Детали — в политике конфиденциальности
Почему с продажи подарков нужно было платить двойной налог
Налог при дарении.Вообще, с подарков налог не платят. Но есть исключение, когда придется начислить НДФЛ:
- Если дарят недвижимость или транспорт.
- И даритель не близкий родственник.
Когда мама дарит дочери квартиру, налога нет. А когда тетя дарит племяннице — нужно подать декларацию и отдать государству 13% от стоимости квартиры. Если кадастровая стоимость квартиры составляет 2 млн рублей, племянница заплатит 260 тысяч.
Налог с продажи.Если продать подаренную недвижимость раньше, чем пройдет минимальный срок владения — три или пять лет, — тоже нужно подавать декларацию и начислять налог. Из дохода от продажи квартиры можно вычесть 1 млн рублей, а при продаже машины — 250 тысяч.
А на разницу начисляют 13%.
Эти вычеты дают без подтверждающих документов, но только один раз в году на все объекты. Если подаренную квартиру продали за 2 млн рублей, при продаже нужно отдать в бюджет 130 тысяч:
- (2 000 000 ₽ − 1 000 000 ₽) × 13% = 130 000 ₽
Если продать подаренную машину за 500 тысяч, налог к уплате составит минимум 32 500 рублей:
- (500 000 ₽ − 250 000 ₽) × 13% = 32 500 ₽
И это в лучшем случае: права на минимальный вычет может и не быть, если его использовали для другого объекта в том же году.
В чем была проблема при продаже подаренного имущества
Основной проблемой было отсутствие подтвержденных расходов. Это еще один вид вычета, который можно использовать при продаже чего угодно раньше минимального срока владения: доходы уменьшаются на подтвержденные расходы.
Например, если квартиру купили за 2 млн рублей, а потом продали за 2,5 млн, то НДФЛ начисляют только на разницу — получится 65 тысяч рублей: (2 500 000 − 2 000 000) × 13%.
Если квартиру купили за ту же сумму, что потратили на покупку, налога вообще нет.
С подаренной квартирой так не получалось: вычесть подтвержденные расходы было нельзя, потому что квартира досталась бесплатно. Минфин и налоговую заваливали письмами: кто-то не знал про такой расчет налога, у кого-то не было денег, некоторые продавали подаренную квартиру, чтобы улучшить условия для детей. Но ведомства разводили руками: индивидуальный порядок не предусмотрен, такой закон.
Теперь все изменится.
Как теперь считать налог при продаже подаренного имущества
При продаже имущества, которое досталось в подарок, доход можно уменьшить на ту сумму, с которой был начислен и уплачен налог при дарении. Эти суммы нужно подтвердить.
Например, в 2018 году тетя подарила племяннице квартиру. Ее кадастровая стоимость — 2 млн рублей. Племянница заплатила в бюджет 13% НДФЛ — 260 тысяч рублей.
В 2019 году квартиру продали за 1,8 млн рублей. По прежним правилам нужно было бы заплатить 104 тысячи рублей НДФЛ:
Но благодаря поправкам племянница ничего не заплатит: доходы от продажи она уменьшит на 2 млн рублей, потому что с этой суммы заплатила налог при дарении. Налоговая база будет равна нулю, потому что отрицательной она быть не может.
Если племянница заплатит НДФЛ с инвентаризационной или рыночной стоимости, значит, вычтет из дохода ее. А НДФЛ начислит только на разницу, если она будет положительной.
Изменения касаются сделок с 2019 года
Поправки появились в сентябре, но заработали задним числом. Они касаются всех сделок по продаже подаренного имущества с начала 2019 года.
Если племянница продала подаренную тетей квартиру в 2018 году, действуют прежние нормы — налог придется платить два раза. Если в 2019 году — доход можно уменьшить на ту сумму, с которой заплатили НДФЛ при дарении.
Декларации о доходах за 2019 год нужно подавать в 2020 году, поэтому получится учесть расходы.
Как это использовать прямо сейчас?
Если продали подаренную недвижимость или машину в 2019 году и собирались платить налог, расслабьтесь: он будет меньше запланированного или расходов на НДФЛ вообще не окажется. Деньги, которые планировалось потратить на бюджетные платежи, можно направить на другие цели — например погасить часть ипотеки или открыть ИИС, чтобы получить налоговый вычет.
Если откладывали сделку до истечения минимального срока владения, чтобы не платить налог, можно больше не ждать — продавайте подаренную квартиру прямо сейчас.
Если не платили НДФЛ с дарения, вычесть при продаже будет нечего
Вычесть из доходов можно только ту сумму, с которой заплатили налог при получении подарка. Если при дарении налог платить было не нужно, то и вычитать при продаже нечего.
Планируйте сделку и расходы заранее. Например, если мама подарила дочери на свадьбу квартиру, налога нет. Значит, при продаже квартиры ранее трех лет дочь заплатит НДФЛ со всего дохода за вычетом 1 млн рублей.
Это не все изменения, касающиеся НДФЛ при дарении. В налоговом кодексе даже появилась об этом новая статья. Но в отличие от расходов при продаже подаренного имущества она заработает только с 2020 года.
Скоро расскажем, что там важного.
Продаете квартиру? Наш калькулятор поможет разобраться, какой налог вам нужно будет заплатить при ее продаже.
Обложка — Madhourse / Shutterstock
Екатерина Мирошкина
Какие еще недочеты в налоговом кодексе нужно исправить как можно скорее?
Заранее оговорюсь, что в моих словах нет каких-либо призывов и пропаганды.
Но я искренне не понимаю почему именно такая модель исчисления налога.
Вот есть какая-то тетя Глаша, которая усердно работала (отдавая при этом НДФЛ). Допустим, тут НДФЛ имеет моральное обоснование: это комиссия государству за создание благоприятной среды в правовом смысле.
Она покупает на деньги, оставшиеся от собственного обеспечения и уплаты НДФЛ, квартиру и дарит её племяннице. И племянница должна заплатить! Налог на доход! Но в чем доход. Дохода нет!
Найти деньги в натуральном виде или продать квартиру.
И за что этот налог?? За правовую среду? Там буквально одно действие. Пусть это будет госпошлина! Подобный платеж не должен зависеть от суммы сделки.
Государство же — не менеджер по продажам, а юридический гарант.
На мой взгляд, НДФЛ в сделках с недвижимостью уместен действительно при купле-продаже. Только там может быть доход. И то там нужно оценивать не время между сделками, а количество оформленных сделок на человека за период времени. Т.к. за два года, да даже за год может потребоваться улучшение условий жилья.
Если утрировать, то сейчас можно покупать-продавать хоть по 10 квартир в год, если они «отстоялись», без налога. Хотя при таком количестве очевидно, что для человека это источник дохода, а не жильё. А если ты купил себе единственную квартиру, сделал в ней ремонт, но через 1.5-2 года решил взять другую, т.к. увеличились нужды — будь добр плати налог, либо терпи.
Надежда, Тетя получила поцелуй от племянницы. Теперь государство хочет 13% от поцелуя.
Близкие родственники по сути одна семья. В случае дарения между ними «сделка» это всегда лишь формальность. Почему при продаже подаренной недвижимости не исчисляют срок с момента ее действительного приобретения за деньги или например приватизации дарителем? Например отец 10 лет назад купил квартиру, уже с мыслью подарить ребенку, но не стал этого делать в силу например возраста ребенка, или других причин. Почему после дарения и продажи ребенком должен платится налог?
На основании какой логики? А если это например вообще муж жене квартиру подарил 10 лет назад купленную? Считаю это нужно менять.
Екатерина, спасибо за статья.
Из любопытства. Если между тетей и племянницей была бы прокладка в качестве брата/сестры тети (родителя племянницы), то налога при дарении не будет? Т.е. считаются ведь в такой последовательности близкими родственниками?
Таким образом у брата/сестры не возникает ни подтвержденных доходов, ни расходов (т.е. не нужно ждать минимальный срок и налогов не будет)?
Налоги возникнут только у племянницы при продаже ранее минимального срока с полной суммы за вычетом 1 млн?
Владислав, да, если только это родной брат
ситуация_ я живу с мамой в квартире с 1975 года и прописаны мы тоже с 1975г . у меня 2 детей которые тоже прописаны с нами. квартира выплаченный кооператив в 1990 году. мать уже 80 лет и она на меня оформила дарственную в 2019. теперь хочу продать квартиру эту и купить большую с использованием мат капитала … получается мат капитал уйдёт на оплату ндфл 13%. офигенно! мой емайл [email protected]
А если суд присудил неустойку, штраф, расходы на юриста за просрочку сдачи новостройки — надо подавать декларацию и платить НДФЛ с этих сумм?
Velasko, только за не устойку, штрафы по НК не облагаются налогами.
Но юристы застройщика как назло зачастую неправильно декларируют код дохода истца и приходится либо опять оспаривать либо соглашаться с тем, что штраф тоже облагается 13% налогом. Если требуются помощь с отчетностью 3НДФЛ обращайтесь.
Это не все изменения, касающиеся НДФЛ при дарении. В налоговом кодексе даже появилась об этом новая статья. Но в отличие от расходов при продаже подаренного имущества она заработает только с 2020 года.
Скоро расскажем, что там важного. — А долго ждать ? Очень важный материал. Там ниже в законе есть такая фраза «Если при получении налогоплательщиком имущества в порядке наследования или дарения налог в соответствии с пунктами 18 и 18.1 статьи 217 настоящего Кодекса не взимается, при налогообложении доходов, полученных при продаже такого имущества, учитываются также документально подтвержденные расходы наследодателя (дарителя) на приобретение этого имущества, если такие расходы не учитывались наследодателем (дарителем) в целях налогообложения, за исключением случаев, предусмотренных подпунктами 3 и 4 пункта 1 настоящей статьи.» что это значит ?
Не понял, если я продам подаренную моей матерью в ноябре 2018 г. квартиру за 1 100 000 руб., то налогов насчитают со 100 000 руб. А если продам ее за 500 000 руб., то и налога насчитают с 500 000?
Очень интересная позиция по налогу с продажи подаренного родственником имущества. При сделке — дарении от родственника никаких налогов. А вот если я захочу «омонетить» этот подарок , то пожалуйста уплатите налог! Господа, где логика?
Деньги то у меня, как эквивалент подарка все равно остались. Так откуда доход? При этом стоит учитывать что и вторичная недвижимость в цене не растет и машины тоже товарную стоимость утрачивают. Считаю, что это стоит учитывать при подаче декларации.
Уточнить Налоговый кодекс поправкой: п.п.17.1) ст. 217 доходы, получаемые физическими лицами за соответствующий налоговый период:от продажи имущества, полученного налогоплательщиком по договору дарения от близких родственников.
Что делать, если родственники сняли наличные со своего счёта и передали их мне лично, для оплаты квартиры в банке. Квартира как бы даренная, но как бы ее купила я за наличные с переводом в банке. Что делать?
Anna, так а в чём вопрос? не совсем понятно
Отредактировано
«Если квартиру купили за ту же сумму, что потратили на покупку, налога вообще нет.»
Это как? Наверное вместо «купили» должно быть слово «продали»!?
Скажите, пожалйста, а с акциями это работает ? Если я получил в дар акции не от близкого родственника и заплатил 13%, то должен ли я платить 13% еще и при продаже этих акций ?
Добрый день! ИП в 2017 году получил по договору дарения объект недвижимости. Стоимость данного объекта, указанная в договоре дарения, была учтена в доходах и был уплачен ЕН 6%, т.к. ИП на УСН «Доходы». В 2021 году данное имущество было продано.
ИП теперь на УСН «Доходы минус расходы». Может ли ИП принять в расходы сумму с которой был уплачен налог при получении недвижимости в дар в 2017 году?
Здравствуйте. Мне супруг подарил дом два года назад. Теперь решили продать.
Какой налог будет при продаже.
Макеева, (сумма продажи — 1000000)*13%
Квартиру покупали родители (в браке) за 340 тыс руб для меня (оформлена была на отца) в 2005 году и я в ней была прописана с 2005 года сразу после покупки после смерти отца мама оформила наследство и подарила мне ее по документам. Своего личного жилья у мен не было. Я решила переехать в другой регион, квартиру продала за 2100000 руб (была в моей собственности менее 3х лет) и через месяц по ДДУ покупаю квартиру за 3000000 в ипотеку.
Почему я должно платить 143000 налога, если по сути я на ней ни чего не заработала.
Отредактировано
Здравствуйте. бабушка подарила внучке. налога не было. внучка продала меньше чем через 3 года за 9 млн .
возможно ли уменьшить сумму продажи на ту сумму ( 6 млн ) за которую купила бабушка . и платить налог с 3 млн.
или придётся платить со всей суммы
Квартира и земля подарена матерью в 2020, в 2022 году появилась возможность продать квартиру через риэлтора. Риэлтор купил у меня за 100000. На риэлтора была оформлена генеральная доверенность на год.
Я должна платить налог?
Продажа и дарение недвижимости в 2024: какие налоги необходимо заплатить
Налог на недвижимость является обязательной мерой. Его платит практически каждый человек, получивший доход благодаря манипуляциям с недвижимой собственностью.
Лихачёв Василий · 2021-09-04 10:01:54
- Виды налогов на недвижимость
- Налог на имущество
- Налог на подаренную недвижимость
- Налог с продажи
- Как снизить налог на недвижимое имущество при продаже
- Изменения в налоговом законодательстве
- Комментарии
Налог на недвижимость является обязательной мерой.Его платит практически каждый человек, получивший доход благодаря манипуляциям с недвижимой собственностью. Естественно, платить не хочется, потому вам будет полезна статья, что расскажет, какие меры предпринять, чтобы на законных основаниях снизить финансовую нагрузку. Так что если в 2022 году планируете продавать недвижимость, вполне возможно, что получится избежать лишних расходов на оплату налогов.
Конечно, придется соблюдать определенные условия. Какие именно это будут условия, поговорим дальше.
Виды налогов на недвижимость
Налог на недвижимость в 2022 году платится на определенные категории имущества. В частности, на имущество недвижимого типа. Платит налог на недвижимость физический владелец рассматриваемого объекта.
Начисление налога по прибыли, которую получает физический владелец недвижимости (не важно, коммерческий это тип имущества или жилой), происходит по заданной схеме. Она описана в Налоговом кодексе, где физическоелицо сможет с ней ознакомиться. Также важно уточнить, кто должен платить рассматриваемый налог, когда происходит продажа имущества в 2022 году. Он предназначается для собственников недвижимости разного типа:
- Дома;
- Квартиры;
- Гаража;
- Дачи;
- Парковки;
- Коммерческих помещений;
- Других возведенных объектов.
В нормативном акте, который регулирует рассматриваемый налог, описаны жилые и коммерческие объекты. Если сомневаетесь, что ваша собственность относиться к списку налогооблагаемого имущества, с ним лучше заранее ознакомиться и в дальнейшем не иметь проблем с законом.
Налог на имущество
Налог на недвижимость для физических лиц подразумевает, что платить за имущество должны лица, которым оно принадлежит. Назначение рассматриваемого объекта не имеет принципиального значения. Практически единственной видоизмененной величиной является размер рассматриваемого налога, поскольку он рассчитывается зависимо от нескольких обстоятельств по схеме, что указана в Налоговом кодексе.
С 2022 года рассматриваемая схема получила некоторые изменения. Теперь вместо инвентаризационной стоимости, которую брали как основу расчетов ранее, используется кадастровая цена. Если имущество недавно принадлежит физическомулицу, за три первых года используется пониженный коэффициент НДФЛ, но как только указанный срок истекает, ставка станет стандартной, и вам будут засчитывать полную кадастровую стоимость.
Но существует ограничительный фактор, которым выступает прошлогоднее значение налога.Новый налог должен быть не более чем на 10% больше предыдущего. Потому так важно выяснить, сколько стоит ваша недвижимость в текущем году, поскольку от рассматриваемого показателя будет зависеть окончательные расходы владельцев рассматриваемой недвижимости.
Налог на подаренную недвижимость
Дарение является одним из самых популярных способов передать физический объект от одного лица другому, потому налог на дарение недвижимости также существует. Налог платит человек, на выгоду которого было направлено дарение (получатель дара). По закону он обязуется внести НДФЛ по доходу, рассчитанному от цены недвижимости, что ему подарили.
Обратите внимание, что принимается во внимание цена, что была выставлена на объект в начале года, в котором произошло дарение, и новый владелец зарегистрировал право своей собственности. Другими словами, если на тот момент квартира была в лучшем состоянии, то платить придется за цену, которая не отвечает фактической.
Иногда происходит дарение не целого объекта, а его доли. Если подарили долю в имуществе, налог нужно рассчитывать зависимо от стоимости рассматриваемой доли. Обратите внимание, в расчет берется кадастровая цена имущества, что подарили.
После процедур дарения, нужно обратиться ФНС, подав в рассматриваемый орган декларацию.После этого можно платить налог. Но это правило не работает, если имущество подарили близкие родственники (коммерческий это объект или нет, не имеет значения). Например, другие правила действуют на имущество, подаренное родителями, детьми, братьями и даже дедушками, которые ведут общее хозяйство. Правда, в данном случае важно доказать, что даритель и получатель подарка действительно являются родственниками.
Иногда от налога могут быть освобождены и другие родственники, даже если они не близкие.
Налог с продажи
Налог с продажи недвижимости в 2022 году нужно заплатить, если рассматриваемое имущество поступило в продажу в 2022 году. Ещё один важный фактор, в собственности физического лица рассматриваемое имущество пребывало менее 5 лет. В таком случае оплата НДФЛ является обязательной.
Отменить уплату рассматриваемого налога может разве что тот факт, что продаваемый объект является единственной недвижимостью налогоплательщика, потому его продажа не дает особой выгоды, поскольку нужно искать новое жилье. Но только если он владел рассматриваемым объектом менее трех лет.
Принципиально уточнить, какая именно недвижимость может считаться единственной собственностью человека (и может ли идти речь о коммерческом объекте):
- Квартира или доля в ней, продав которую человек останется без жилья. Это же касается дома или комнаты.
- У продавца есть другая недвижимость, но она куплена максимум, 3 месяца назад.
Налог с продажи недвижимости рассчитывается определенным образом, используя любой из обозначенных способов. Сегодня расчет ведется согласно кадастровой цене имущества. Также налоговую базу устанавливают, ориентируясь на продажную цену жилья, указанную при документальной фиксации договора купли-продажи.
Расчет должен использовать значение, размер которого выше.
Как снизить налог на недвижимое имущество при продаже
Не все хотят платить довольно ощутимый налог. Особенно это касается подаренного имущества. В таком случае налогоплательщик может попытаться снизить сумму, что облагается налоговой.
Скидка зависит от разных факторов, но обычно используют расходы, которые даритель понес при покупке имущества. Но важно, чтобы ранее он об этих тратах не заявлял, чтобы вернуть подоходный налог
Налоговый платеж, что внесли в ФНС, когда имущество было получено в дар от неблизкого родственника или если между сторонами вообще нет никакой родственной связи. Также скидку можно получить в счет налогового вычета. Но учтите, можно использовать только какой-то один способ.
Потому определитесь, от какого варианта физическое лицо получит максимум выгоды.
Льгота распространяется и на имущество, что является единственной собственностью. Существуют ситуации, когда выгодные условия не могут быть применены. Но и тогда не стоит отчаиваться, поскольку можно использовать имущественный вычет для квартиры, которая пребывала в собственности более пяти лет.
Налоговый вычет составляет миллион рублей, и доступен для лиц, которые владеют имуществом менее обозначенного срока.
Но если одновременно продаете старую квартиру и покупаете новую, тогда следует использовать другую технологию снижения налога на физический объект. В частности, из суммы, что была получена при продаже одной недвижимости, рассчитываются те деньги, что пришлось заплатить за новую недвижимость.
Когда один объект дороже другого, разницу можно компенсировать в счет налога для физического лица, что был начислен в рамках других обстоятельств. Лимит, который установлен законом, составляет 2 миллиона руб. При оформлении ипотечного кредитования в 2022 году, лимит возрастает до 3 млн.
Изменения в налоговом законодательстве
В 2022 года изменился не только налог на коммерческую недвижимость, но и несколько других типов налогов. Теперь на территории России работает, так называемое, прогрессивное налогообложение, для которого создана своя шкала. Касается она людей, которые в год получают доход, что превышает 5 миллионов рублей.
Они должны платить НДФЛ согласно повышенной ставке, составляющей 15 % от дохода.
Учтите, что рассматриваемая ставка будет действовать не только для лиц, которые много зарабатывают, но и владельцев продаваемой недвижимости, доход от продажи которой составляет указанную сумму. Владелец должен платить налог, если между продажей и покупкой прошло меньше трех лет. Кроме того, учитываются основания, на которых имущество перешло в собственность к человеку.
Недвижимость в 2022 году может быть передана на основании дарения (есть договор дарения, который физическое лицо составляло вместе с близким родственником), согласно наследству (отсчет срока нужно начинать, ориентируясь на дату смерти). Также в качестве основания для перехода прав может использоваться договор ренты. Принимается во внимание, когда была приватизирована квартира (начиная с первого дня 2016 года).
Особые условия предоставляются, если при реализации квартира была единственным жильем.
Когда обозначенный срок будет исчерпан, владельцев освободят от НДФЛ, потому налоговый вычет можно будет не использовать. Если принимать во внимание все остальные случаи, налоговый вычет не будет использоваться, если продавать квартиру уже после того, как с момента её покупки прошло 5 лет.
Важно принимать во внимание ещё один момент – теперь после пяти лет владения имуществом, от налога освобождают не только граждан, которые постоянно проживают в России, но и нерезидентов. Ещё год назад такие лица были вынуждены платить налог на коммерческий или жилой объект, даже если владели им гораздо дольше, чем обозначенные 5 лет.
Получить юридическую помощь по вопросам налога на недвижимость можно на нашем сайте.
